Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля

Как скорректировать сальдо с поставщиком?

20 апреля 2015 в 09:35
Здравствуйте, сверяясь с контрагентом не сошлась сумма, но мы принимаем их остатки акт подписали, как правильно скорриктерировать сальдо какими проводками. Спасибо.
НКК Консультант
21 апреля 2015 в 09:10
Цитата (ТОЕ):Здравствуйте, сверяясь с контрагентом не сошлась сумма, но мы принимаем их остатки акт подписали, как правильно скорриктерировать сальдо какими проводками. Спасибо.
Добрый день!

Строго говоря, надо искать причину расхождений и выходить на верную сумму сальдо расчетов (п. 1 ст. 13 Закона "О бухгалтерском учете").

Если Вы решили этого не делать и принять данные контрагента, то может идти речь об исправлении ошибки (п. 2 ПБУ 22/2010).

Если ошибка по сумме не существенна для компании либо компания является малым предприятием, то ошибка исправляется проводкой по счету 60 в корреспонденции со счетом 91.1 или 91.2 (п. 14 ПБУ 22/2010).
21 апреля 2015 в 10:52
Спасибо
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер