Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Формирование ТОРГ-12 при экспорте в 1С

20 апреля 2015 в 12:38
Добрый день, помогите пожалуйста разобраться . ОСН. Работаем в программе Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.39.56)
 Экспорт . Договорная цена 139 000 $.  Предоплата 10%. Переход права собственности в момент передачи товара на складе покупателя.
Получили предоплату 15.12.14 - 10 000 $ курс 56,8919
Отгрузили со своего склада (привезли на таможню) 22.01.15 курс 65,5558
22.01.15 (на дату отгрузки) выписала товарную накладную 
ТОРГ- 12 на сумму 8 991 827,99 (13 900 * 56,8919 + 125 100 * 65,5558), почему когда формирую ее в программе, то рублевые суммы документа в валюте 9 112 256,20 (139 000 * 65,5558) это ведь неправильно? В печатной форме, я отредактировала эти суммы и своему покупателю отдала накладную на сумму 8 991 827,99. Но когда в конце квартала делаю документ распределение НДС, то выручка, облагаемая НДС по ставке 0% подтягивается 9 112 256,20. Соответственно распределение НДС проходит неверно. Как сделать, чтобы в ТОРГ -12 рублевая сумма была равна 8 991 827,99?
Алена Светлая Консультант
23 апреля 2015 в 21:35
Добрый день!
Цитата (Виктория75):Но когда в конце квартала делаю документ распределение НДС, то выручка, облагаемая НДС по ставке 0% подтягивается 9 112 256,20. Соответственно распределение НДС проходит неверно. Как сделать, чтобы в ТОРГ -12 рублевая сумма была равна 8 991 827,99?
Мне кажется, что вы несколько путаете понятия расчета рублевой оценки товара на дату отгрузки для целей БУ (контрактной стоимости на дату отгрузки) и момента определения налоговой базы для целей НДС (а также для налога на прибыль).

Стоимость товара при реализации (в вашей ситуации) прежде всего валютная. И на дату отгрузки без относительно к тому, были предоплаты или нет, какой датой, и т.п., форма печатная ТОРГ-12 выводится по обычной формуле пересчета на дату. Просто отражается сама операция передачи товаров в количественных и суммовых показателях, как того требуют правила оформления документа унифиц.формы ТОРГ-12. Данная форма ТОРг-12 всегда оформляется в валюте регламентированного учета (т.е. в рублях РФ), т.к. ТОРГ-12 не предусматривается отражение в ин.валюте. В отличии от Счета-фактуры, который при расчетах с ин.партнерами в иностр.валюте спокойно может быть отражен именно в ин.валюте, таковы правила.
Цитата:Согласно п. 7 ст. 169 НК РФ если по условиям сделки обязательство выражено в иностранной валюте, то суммы, указываемые в счете-фактуре, могут быть выражены в иностранной валюте. 
Не забывайте, что при расчетах в валюте есть и курсовые разницы и прочие отклонения. Бух.проводками это будет учтено, и как раз по отношению к текущему курсу валюты по отношению к рублю на дату отгрузки. Отражаемая сумма в рублях не имеет отношения к налоговой базе.
Я так вижу ситуацию. Беспокойный
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер