Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Корректировка реализации: проводки

20 апреля 2015 в 18:39
Здравствуйте! Объясню суть вопроса. ООО на ОСНО. Работаю в 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.80). Бухгалтерия предприятия, редакция 1.6 (1.6.14.4). Программа не обновляется, поэтому все проводки по корректировке надо делать руками.
Реализация от 17.09.2014г. на сумму 1 006 920 р. (в т.числе НДС 18% - 153 597,97). Делаю корректировку 20.01.2015г. с сторону увеличения цены (Доп. соглашение к договору подписано сторонами 20.01.2015г.). Новая цена увеличилась на 36 920,40 ( в т.числе НДС 18% - 5631,92).
Проводки по БУ
Дт 62.01. Кт 90.01.1  36 920, 40
Дт 90.03  Кт 68.02.     5 631,92
В соответствии со с.154 п.10 НК РФ регистрирую счф в книге продаж в 1 кв. 2015г., начисляю НДС к уплате.
Вопросы:
1) проводки по НУ
2) нужно ли корректировать Декларацию по прибыли за 2014г. и доначислять налог на прибыль за 2014г.? Или уплата НП будет в 2015г., как и НДС?
Ирина Ротнова Модератор
20 апреля 2015 в 18:48
Добрый день. Вопрос перемещен в раздел "Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ...". Пожалуйста, обращайте внимание на раздел, в котором Вы размещаете вопрос. Читайте правила форума.
21 апреля 2015 в 08:04
Здравствуйте, Ок. Жду помощи .
Алена Светлая Консультант
26 апреля 2015 в 21:28
Здравствуйте!
Насколько я понимаю, у вас нет обязанности по сдаче уточненки за 4кв 2014г, т.к. доп.соглашение об изменении цены (хоть и в сторону увеличения) появилось только в 1кв-ле 2015г. Тсс!
Считаю, что и по отношению к НУ по Налогу на Прибыль подход аналогичный. Пока не было Доп.соглашения, ничего задним числом корректировать не нужно.
Вот если бы была ошибка, или не введен сч-фактура по реализации в прошлом 4кв-ле, тогда нужна была бы кооректировка и Книги продаж (доп.лист), и корректировка налоговой базы и доначисление налога в обеих декларациях.

Проводки в НУ нужны, и только по первой проводке.

Высказываю мнение из опыта. Конкретный пункт и статью НК РФ не посмотреть мне сейчас. Стыдно!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер