В новом году ЕНВД не будет Для перехода на УСН надо подать уведомление в налоговую до 31 декабря Подать через интернет
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
Irishka_D

Задача по налогам

Ответьте пожалуйста,добрые люди!!!
ООО"Жук" в январе 2010г.приобрело станок стоимостью 140 000руб.(в т.ч.НДС 18%) и ввело его в эксплуатацию.Срок полезного исп-я 10 лет.Способ начисления амортизации линейный.
31 декабря 2010г. продало станок по цене 160 000руб.(в т.ч.НДС 18%).
Опред.фин.результат от данной операции,как данная операция повлияла на величину налога на прибыль?

Решение:
1) 140 000*18:118=21 356 - НДС
2)160 000*18:118=24 407 - НДС
3)140 000-21 356=118 644-первонач.стоимость без НДС
4)118 644:10(это наверное срок полезного исп-я?):12(месяцев в году?)=988,7-амортизация за месяц???
5)988,7*11(почему 11?откуда эта цифра?месяцы?тогда почему не 12?с января по 31 декабря же 12 месяцев!)=10 869,1 -???
6)160 000-24 407=135 593 - продажная цена без НДС
7)135 591-118 644-10 869,1=6 077,9
8)6 077,9*20=1 215,5 - налог на прибыль.
Дзержинский бухгалтер 2 909  баллов, г. Дзержинск
16 апреля 2011 в 17:01
Здравствуйте.
п.1-6 в общем правильно (у меня не сходятся копейки)
п.5 амортизация начиная с февраля, т.е. 11 мес.
п.7 Остаточная стоимость 118644-10869,1=107774,9 Финансовый результат от сделки 135591- 107774,9=27816,1
Бухгалтерия
Заполнить и распечатать бухгалтерский баланс по актуальной форме в веб‑сервисе
Irishka_D (автор вопроса) 5  баллов, г. Санкт-Петербург
16 апреля 2011 в 19:43
Спасибо ВАМ,огромное!!!Танцую