Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Декларация по НДС за 1-й квартал 2015 года при покупке материалов

Natalisha88 (автор вопроса)  0 баллов, г. Пермь
21 апреля 2015 в 14:12
Добрый день! 
Подскажи, пожалуйста, в следующей ситуации:
Наше ООО занимается строительно-подрядными работами
В 1 квартале мы закупили материалы, а сама работа у нас будет проведена во 2ом квартале. 
Как быть с декларацией по НДС за 1 квартал 2015 - там получается только книга покупок будет?
А во 2ом квартале, мне нужно как-то сминусовать НДС покупок 1го квартала....
Татьяна Матвеева  20 543 балла, г. Москва
22 апреля 2015 в 11:02
Добрый день. Если Вы примете вычеты по материалам в 1 квартале, при отсутствии реализации у Вас будет возмещение НДС и как следствие камеральная налоговая проверка. Дабы этого избежать, Вы можете перенести данные вычеты во 2 квартал в порядке, предусмотренном п.1.1 ст.172 НК РФ. Тогда за 1 квартал будет "нулевка", а во 2 квартале реализация и все вычеты. Но тут в связи с новыми правилами предоставления и проверки декларации у Вас будет расхождение с данными поставщика, так как они покажут у себя реализацию в 1 квартале, а Вы вычеты к ней во 2-ом, на это налоговая потребует пояснения, в которых как раз можно сослаться на ст.172 НК РФ. 
Если же Вы оставляете вычеты 1 квартала в 1-ом квартале, то во 2-ом уже ничего не корректируется. Во 2-ом будут только вычеты 2-го квартала.
Natalisha88 (автор вопроса)  0 баллов, г. Пермь
23 апреля 2015 в 08:09
Все ясно. Спасибо большое за развернутый ответ. Цветы
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер