Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отчетность 6-НДФЛ до 2 мая

Сдать бесплатно через интернет

2
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение листа 02 декларации по налогу на прибыль

22 апреля 2015 в 11:34
Добрый день. очень прошу помощи! разьясните мне , пожалуйста, простым языком особенности заполнения Листа 02-продолжения. Спросить мне к сожалению некого, сижу два дня. И что-то такой ступор. ну никак не сообразить
имею за 1 квартал 2015
платежи уплаченные в январе и феврале в общих суммах в фед =7080,00 и рег=61850,00( висят в налоговой переплатами)
посчитала прибыль за 1 квартал, получила
стр 180=104772,00
стр 190=10477,00
стр200=94295,00

а потом на меня напало просто оцепенение. не могу сообразить совсем.

если я правильно понимаю мне надо за первый квартал доплатить в бюджет
фед=10477-7080=3397,00
рег=94295-61850=32455,00
и во втором квартале платить ежемесячно на основании строк 190 и 200 дек 1 квартала
10477,00/3 и 94295,00/3

а теперь по заполнению декларации. я поставила в строки 220 и 230 суммы наших оплат за январь и февраль( 7080,00 и 61850,00)
получила суммы налога к доплате стр270=3397,00 и стр 271=32445,00
в строки 300=стр 190 тек декларации и стр 310=стр 200 тек.декларации

раздел 1,1 показывает мне мои реальные суммы к доплате в стр 40=3397,00 и стр 70=32445

мне казалось, что так верно
Но стала читать и поняла, что в декларации ставятся только начисленные платежи, а то что было уплачено реально не имеет значения.

тогда у меня выходит
стр 220=1036 стр 230=9319
и сумма налога к доплате в сроках 270=9441,00 и 271=84976,00

так какие же мне суммы надо платить будет за 1 кв? а авансовые помесячно верно рассчитала?
или в декларации мы пишем одно, а оплачиваем по расчетам как я в самом верху посчитала.

очень надеюсь на помощь
юлия79  233 733 балла, г. Омск
24 апреля 2015 в 12:27
Добрый день!

Цитата (ЮлияВС):Добрый день. очень прошу помощи! разьясните мне , пожалуйста, простым языком особенности заполнения Листа 02-продолжения. Спросить мне к сожалению некого, сижу два дня. И что-то такой ступор. ну никак не сообразить
имею за 1 квартал 2015
платежи уплаченные в январе и феврале в общих суммах в фед =7080,00 и рег=61850,00( висят в налоговой переплатами)
посчитала прибыль за 1 квартал, получила
стр 180=104772,00
стр 190=10477,00
стр200=94295,00

а потом на меня напало просто оцепенение. не могу сообразить совсем.

если я правильно понимаю мне надо за первый квартал доплатить в бюджет
фед=10477-7080=3397,00
рег=94295-61850=32455,00
и во втором квартале платить ежемесячно на основании строк 190 и 200 дек 1 квартала
10477,00/3 и 94295,00/3

а теперь по заполнению декларации. я поставила в строки 220 и 230 суммы наших оплат за январь и февраль( 7080,00 и 61850,00)
получила суммы налога к доплате стр270=3397,00 и стр 271=32445,00
в строки 300=стр 190 тек декларации и стр 310=стр 200 тек.декларации

раздел 1,1 показывает мне мои реальные суммы к доплате в стр 40=3397,00 и стр 70=32445

мне казалось, что так верно
Но стала читать и поняла, что в декларации ставятся только начисленные платежи, а то что было уплачено реально не имеет значения.

тогда у меня выходит
стр 220=1036 стр 230=9319
и сумма налога к доплате в сроках 270=9441,00 и 271=84976,00

так какие же мне суммы надо платить будет за 1 кв? а авансовые помесячно верно рассчитала?
или в декларации мы пишем одно, а оплачиваем по расчетам как я в самом верху посчитала.

очень надеюсь на помощь
Верно,что в декларации показываются только начисления.

Вы являетесь плательщиками ежеквартальных или ежемесячных авансовых платежей по налогу?

Что вы оплачивали в январе,феврале?

По строкам 180,190,200 вы начислили налог за 1 квартал.

Строка 210,220,230 за 1 квартал 2015 г=стр.320,330,340 за 9 мес.2014 года.

если в строке 210,220,230 будут значения,тогда заполните,получите данные по строкам 270,271 если к доплате.Эти суммы нужно уплатить до 28.04.15

Если в соответствии со ст.286 НК вы являетесь плательщиками ежемесячных авансовых платежей,то начисляете их на 2 квартал 2015 года по строкам 290,300,310 декларации и уплачиваете 1/3 суммы по сроку 28.04.15

В БУ сумма налога на прибыль за 1 квартал=стр.180 декларации.По оборотке 68 счета смотрите сколько нужно фактически денег перечислить,т.е. учитываете переплату.

https://www.buhonline.ru/blanks-documents/documents/236
ГалинаАл  5 125 баллов, г. Мурманск
24 апреля 2015 в 12:36
стр 210, 220 230 заполняются из декларации за 9 мес 2014г.  стр.320,330,340 соответственно. Переносите эти цифры и программа автоматически считает стр.250-281 в зависимости от того к уплате налог или к зачету.
Те суммы которые вы платили в расчете не показываются вообще!!!

стр. 290-310 заполняются из стр 180-200 декларации за 1 кв.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
Vikeriya 88 баллов и 2 гостя
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер