Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Уплата ежемесячных авансовых платежей при налоге на прибыль к уменьшению

23 апреля 2015 в 11:35
Добрый день.

Помогите разобраться в заполнении строк по ежемесячным авансовым платежам при том, что в 1 квартале вышел налог к уменьшению.
На примере цифр.
Авансовые платежи, указанные в декларации за 9 месяцев 2014 года были равны 1000 руб. (100 и 900) были уплачены в 1 квартале 2015 года.
Но за 1 квартал прибыль вышла гораздо меньше... 200 руб. соответственно отражаю в декларации за 1 квартал:

Сумма исчисленного налога:
180 200 руб.
190 20 руб.
200 180 руб.

Сумма, начисленных авансовых платежей:
210 1000 руб.
220 100 руб.
230 900 руб.

Сумма налога к уменьшению:
280 80 руб.
281 720 руб.

Во втором квартале я должна ежемесячно уплачивать 1/3 налога за 1 квартал, т.е. 200/3

Должна ли я прописывать суммы ежемесячных платежей, подлежащих уплате во 2 квартале в строках 290, 300, 310 и соответственно заполнять подразд 1.2, если по итогам 1 квартала вышел налог к уменьшению? Или я не заполняю эти сроки и подраздел и не уплачиваю во 2 квартале авансовые платежи, т.к. произошла переплата налога?

Спасибо.
ГалинаАл  5 125 баллов, г. Мурманск
23 апреля 2015 в 11:49
Да, вы должны прописать  эти суммы в соответствующих строках. А платить не надо, т,к, они зачтутся с вашей переплаты.
23 апреля 2015 в 14:32
Цитата (ГалинаАл):Да, вы должны прописать эти суммы в соответствующих строках. А платить не надо, т,к, они зачтутся с вашей переплаты.
Т.е. в строках 290, 300, 310 я соответственно проставляю 200 руб., 20 руб., 180 руб., которые разбиваются в подразделе 1.2 на ежемесячные платежи 7/7/6 руб. и 60/60/60 руб., но у меня программа не дает возможность проставить код квартала (2 квартал), на который исчисляются ежемесячные авансовые платежи, а предоставляет только коды 21 и 24....???

А также в Приложении №5 не дает заполнить строку 120, чтобы указать ежемесячные авансовые платежи, в квартале следующем за отчетным.... ведь там тоже должно указано быть 180 руб.Грустный
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
ГалинаАл  5 125 баллов, г. Мурманск
23 апреля 2015 в 14:43
Код квартала не проставляется вообще. Он проставляется только в декларации за 9 мес, если  авансы на 4кв текущего и 1 кв будущего года различаются.

Вы заполняете декларацию за 1 кв? Обновите программу.

Если у вас есть приложения 5, то строки 290,300,310 заполнятся автоматически.
23 апреля 2015 в 16:17
Спасибо за разъяснение по поводу квартала.
Декларация за 1 квартал..... программу обновила... все заполнила.
290, 300, 310 автоматически не заполняются.... но теперь и они, и строка 120 в приложении 5 можно заполнить руками, а то не активной была 120 строка.

Т.е. сдаю декларацию результатом "к уменьшению" и с ежемесячными платежами на 2 квартал, которые фактически не уплачиваю? Так?
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер