Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Пояснительная записка к уточненным декларациям по НДС и по налогу на прибыль

Королина Киз (автор вопроса)  5 баллов, г. Пермь
24 апреля 2015 в 08:09
Добрый день!
Уважаемые коллеги, подскажите пожалуйста, как правильно написать пояснительное письмо к уточненной декларации по НДС и  налогу на Прибыль за 4 квартал 2014 год (Выявлены противоречия, несовпадения, содержащиеся в налоговых декларациях по НДС и налогу на прибыль организаций).
 
Когда формировали отчет в 1с: Бухгалтерия, была не учтена одна реализация (случайно была помечена на удаление) и не хватало входящих документов этого периода, которые пришли чуть позже. К тому моменту когда нужно было сдавать налоговую декларацию по налогу на прибыль за 2014 год, все ошибки были найдены, исправлены и декларация по налогу на прибыль, а так же бухгалтерская отчетность  сдана правильная. Как объяснить это инспектору.
Важный бух  95 356 баллов, г. Астрахань
24 апреля 2015 в 11:22
Цитата (Королина Киз):Добрый день!
Уважаемые коллеги, подскажите пожалуйста, как правильно написать пояснительное письмо к уточненной декларации по НДС и налогу на Прибыль за 4 квартал 2014 год (Выявлены противоречия, несовпадения, содержащиеся в налоговых декларациях по НДС и налогу на прибыль организаций).

Когда формировали отчет в 1с: Бухгалтерия, была не учтена одна реализация (случайно была помечена на удаление) и не хватало входящих документов этого периода, которые пришли чуть позже. К тому моменту когда нужно было сдавать налоговую декларацию по налогу на прибыль за 2014 год, все ошибки были найдены, исправлены и декларация по налогу на прибыль, а так же бухгалтерская отчетность сдана правильная. Как объяснить это инспектору.
Здравствуйте. Так и пишите как есть.  То есть вашу причину. Вот мой образец:

Согласно пункту 1 статьи 81 Налогового кодекса РФ, ООО   представляет уточненную декларацию по НДС за 2 квартал за 2014 год.

В уточненной декларации сумма налога исправлена в сторону уменьшения ( ставите свои данные или увеличения)

Корректировка связана со сторно ошибочно выписанной реализации во втором квартале 2014 года.  ( ставите свои данные)

31 декабря 2014 года был сторнирован акт выполненных работ и счет фактура в сумме ( ставите свои данные)

Сторно ошибочно выписанного акта отражено в бухгалтерской справке №

В книге продаж за 4 квартал сформирован дополнительный лист ко второму кварталу 2014 года.

Приложения:

1. Бухгалтерская справка

2. Дополнительный лист к книге продаж
Королина Киз (автор вопроса)  5 баллов, г. Пермь
24 апреля 2015 в 12:35
Большое Вам спасибо.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер