Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение приложения №4 к листу 02 декларации по налогу на прибыль за 1-й квартал 2015 года

NataliaZhur (автор вопроса)  25 баллов, г. Москва
27 апреля 2015 в 23:05
Здравствуйте, уважаемые коллеги.

При заполнении декларации по налогу на прибыль за 1 квартал 2015 г. возник вопрос. В организации по итогам 2014 г. был получен убыток 50 000 руб., по итогам 1-го квартала 2015 г. - тоже убыток (80 000 руб.). Надо ли в декларации за 1 кв. 2015 г. заполнять приложение 4 к  листу 02? Ведь за этот период налоговую базу не уменьшишь - и так за отчетный период убыток...
Если же данное приложение нужно для отражения остатка неперенесенного убытка за предыдущий налоговый период и подавать его необходимо в любом случае (если такой убыток есть), то как правильно его заполнить?
строка 010: 50 000
строка 040: 2014 год, 50 000
строка 140: -80 000 (убыток за 1 кв. 2015 г., строка 100 листа 02)
строка 150: 0 (т.к. уменьшать нечего)
Больше никакие строки в этом приложении не заполнены.  Правильны ли мои рассуждения? Стыдно! И верно ли указывать остатки неперенесенного убытка (строки 010,040) в положительном значении?
Заранее спасибо!
юлия79  226 926 баллов, г. Омск
4 мая 2015 в 20:40
Добрый день!

Цитата (NataliaZhur):При заполнении декларации по налогу на прибыль за 1 квартал 2015 г. возник вопрос. В организации по итогам 2014 г. был получен убыток 50 000 руб., по итогам 1-го квартала 2015 г. - тоже убыток (80 000 руб.). Надо ли в декларации за 1 кв. 2015 г. заполнять приложение 4 к листу 02? Ведь за этот период налоговую базу не уменьшишь - и так за отчетный период убыток...
Если же данное приложение нужно для отражения остатка неперенесенного убытка за предыдущий налоговый период и подавать его необходимо в любом случае (если такой убыток есть), то как правильно его заполнить?
строка 010: 50 000
строка 040: 2014 год, 50 000
строка 140: -80 000 (убыток за 1 кв. 2015 г., строка 100 листа 02)
строка 150: 0 (т.к. уменьшать нечего)
Больше никакие строки в этом приложении не заполнены. Правильны ли мои рассуждения? И верно ли указывать остатки неперенесенного убытка (строки 010,040) в положительном значении?
Приложение 4 к листу 02 входит в состав декларации по налогу на прибыль за год и за первый квартал,независимо есть или нет убыток.При наличии прибыли заполняется строка "Налогооблагаемая база".

В вашем случае вы все верно написали по заполнению этого листа за 1 квартал.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер