Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение декларации по налогу на прибыль при возврате товара, реализованного в прошлом периоде

Дилара (автор вопроса)  0 баллов, г. Нижнекамск
28 апреля 2015 в 20:17
Добрый вечер!
Помогите разобраться с декларацией по налогу на прибыль при возврате сырья, реализованного в прошлом периоде.
ООО реализовала товар в 2014 г., а в 2015 вернули из-за несоответствии качества.
д 91 к 62   118руб  - отражен возврат сырья
д 10 к 91   10руб    - восстановлена себестоимость сырья
д 68 к 91   18руб    - принят к вычету НДС

в декларации по налогу на прибыль  в приложении № 1 к листу 02 в строке 100 указываю 28рублей, а в строке 200 приложения №2 к Листу 02 указываю 118
Верно? Подскажите пожалуйста.
Александр Погребс Главный консультант
6 мая 2015 в 13:16
Добрый день!
Цитата (Дилара):в декларации по налогу на прибыль в приложении № 1 к листу 02 в строке 100 указываю 28рублей, а в строке 200 приложения №2 к Листу 02 указываю 118
Уточните, пожалуйста, какую декларацию Вы имеете в виду - уточненную за 2014 год или первичную за 1 квартал 2015 года?
Дилара (автор вопроса)  0 баллов, г. Нижнекамск
6 мая 2015 в 16:52
первичную за 1 квартал 2015 года
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Александр Погребс Главный консультант
6 мая 2015 в 17:38
Цитата (Дилара):первичную за 1 квартал 2015 года
В "новой" декларации для этого есть специальные строки 400 - 403 приложения 2 к листу 02.

Успехов!
Дилара (автор вопроса)  0 баллов, г. Нижнекамск
8 мая 2015 в 10:22
Но в этих строках 400-403 приложения 2 к листу 02 указываются суммы если выявлены ошибки (искажения) относящиеся к прошлым налоговым периодам.
А у нас произошел возврат некачественного товара в 2015г по накладным. В таком случае тоже отражать в этих строках 400-403?
Александр Погребс Главный консультант
8 мая 2015 в 11:08
Добрый день!
Цитата (Дилара):В таком случае тоже отражать в этих строках 400-403?
Я считаю, что да.
Хотя, формально, это не ошибка (в обычном понимании этого термина), но выручка в первоначальной декларации была завышена.

Успехов!
Дилара (автор вопроса)  0 баллов, г. Нижнекамск
8 мая 2015 в 13:50
спасибо.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер