Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отчетность 6-НДФЛ до 31 июля

Сдать бесплатно через интернет

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Не сходится оборотно-сальдовая ведомость

30 апреля 2015 в 14:37
Добрый день, прошу проверить вас счета бухгалтерского учета, так ка не сходится оборотная сальдовая ведомость
Прикреплен 1 файл:
задача.xlsx
nataa  72 969 баллов, г. Свердловская область
30 апреля 2015 в 18:27
Добрый вечер!
При методе двойной записи, когда одна и та же операция отражается и по Дту и по Кту счетов, тот факт, что у вас не сходится ОСВ, означает или невнимательность при разнесении операций (когда отразили только по Дту или по Кту одного счета и не отразили  по Дту/Кту другого счета) или арифметическую ошибку при подсчете оборотов и сальдо, а также при переносе сумм из самолетиков в ОСВ.
Вы не привели журнал хозяйственных операций с проводками.  Если я правильно поняла, то к нему вы открыли и заполнили самолетики на закладке "Открытие счетов" приложенного файла.  Проверьте еще раз полноту отражения всех операций одновременно и по Дту, и по Кту счетов, а также правильность перенесения сумм в ОСВ.  
Например, в самолетике по Кту счета 02 разнесена операция 9) на сумму 5111. Но просмотрев остальные самолетики я не нашла данную операцию по Дту другого счета.  В самолетике по счету 62 оборот по Дту составляет 654010 руб., а в ОСВ по Дту счета 62 уже сумма 554246 руб.
Линок  1 057 баллов, г. Чебоксары
30 апреля 2015 в 18:33
Добрый вечер.

В ОСВ отразили не все счета.

Но есть ошибка в 35 хоз. операции: неправильно определили сумму НДС. НДС = 554246 /118*18 = 84546, так как сумма реализации (34 хоз. операция) включает в себя НДС. Соответственно изменится прибыль и налог на прибыль.
и непонятно по 44 счету. у вас нет оборотов по дебету, а есть оборот по кредиту. (37 хоз. операция) и получается кредитовый остаток. Такого быть не должно. Может пропущена  какая-то хоз. операция?

Во вложении отметила ошибки желтым. Но там без учета исправлений, о которых я написала.
Прикреплен 1 файл:
ОСВ.xlsx
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
1 мая 2015 в 00:09
ещё раз здравствуйте,  исправил 35 строку, соответственно исправил налог на прибыль, но не сошлось ОСВ
Прикреплен 1 файл:
задача.xlsx
Линок  1 057 баллов, г. Чебоксары
1 мая 2015 в 07:12
В ОСВ ошибка по 99 счету: оборот по дебету = 488566, оборот по кредиту = 408634
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер