Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Учет авансовых платежей по налогу на прибыль

5 мая 2015 в 16:00
Добрый день!
Наша организация (ООО) с 01.01.2015 перешла на уплату ежемесячных авансовых платежей исходя из фактической прибыли, уведомив об этом налоговый орган в декабре 2014 года. Подача деклараций и уплата налога в 2015 году производится в срок.
На сегодняшний день в карточке расчетов с бюджетом проведены начисления авансовых платежей по сроку 28.01.15, 02.03.2015, 30.03.2015 по декларации за 9 месяцев 2014 года и числится задолженность перед бюджетом в размере этих авансовых платежей. Камеральный инспектор считает, что мы должны были указанные авансовые платежи отразить по строкам 210-230 листа 02 деклараций за январь-март. Но, если буквально следовать приказу ФНС от 26.11.2014 № ММВ-7-3/600/:
«5.8. По строкам 210 - 230 указываются суммы начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период: - организациями, уплачивающими ежемесячные авансовые платежи по фактически полученной прибыли, - суммы исчисленных авансовых платежей согласно Декларации за предыдущий отчетный период».
То есть «факт» минус «аванс прошлого месяца».
Прошу помочь в данном вопросе.
Ефимов Павел  88 420 баллов, г. Ивантеевка-2
5 мая 2015 в 16:03
Здравствуйте.
Вам нужно подать уточнёнку, исключив лист с начислениями платежей за 1 квартал (раздел 1.2 должен содержать лист только с кодом 24, исключить лист с кодом 21)
5 мая 2015 в 16:10
Цитата (Ефимов Павел):Здравствуйте.
Вам нужно подать уточнёнку, исключив лист с начислениями платежей за 1 квартал (раздел 1.2 должен содержать лист только с кодом 24, исключить лист с кодом 21)
Но при подаче декларации исходя из фактической прибыли раздел 1.2 не заполняется изначально.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Ефимов Павел  88 420 баллов, г. Ивантеевка-2
5 мая 2015 в 16:16
Такое бывает при излишнем заполнении "за 9 месяцев".
Программа сигнализирует при обязанности уплачивать платежи, но "себе лишнего начислили" не проверяет. И вам нужно снять начисления на 1 квартал из декларации за 9 месяцев.
При сдаче уточнёнки лишнее исключится и пересчитается.
5 мая 2015 в 16:20
Цитата (Ефимов Павел):Такое бывает при излишнем заполнении "за 9 месяцев".
Программа сигнализирует при обязанности уплачивать платежи, но "себе лишнего начислили" не проверяет. И вам нужно снять начисления за 1 квартал по декларации за 9 месяцев.
При сдаче уточнёнки лишнее исключится и пересчитается.
Понятно. Спасибо большое!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер