Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Задача: исчислить сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет, определить срок уплаты

6 мая 2015 в 06:27
п/п Содержание операции Сумма, руб. 
1Получен аванс в счет предстоящей поставки 
продукции по договору N 1 1 180 000 
2Отгружена продукция по договору N 1 708 000, 
в т. ч. НДС 108 000
3Отгружена продукция по договорам N N 2 - 10 3 540 000, 
в т. ч. НДС 540 000
4Согласно договору уплачен 100%-ный аванс 
поставщику сырья для производства продукции. 
Поставка запланирована на II квартал 2014 г. 354 000, 
в т. ч. НДС 54 000 
5Получено вознаграждение за услуги по договору 
поручения 59 000, 
в т. ч. НДС 9000 
6Приобретен и принят к учету в составе основных 
средств компьютер 37 760, 
в т. ч. НДС 5760 
7Приобретено и принято к учету сырье для 
производства продукции, за которое в IV квартале 
2013 г. был перечислен 100%-ный аванс. 
Соответствующая сумма НДС по авансу была принята к
вычету 944 000, 
в т. ч. НДС 144 000
8Оплачены расходы по служебным коман-дировкам 14 160, 
в т. ч. НДС 2160 
9Уплачен НДС по материалам, ввезенным из Рес-публики
Беларусь и принятым к учету в феврале 2014 г. 24 400 
10Уплачен в бюджет НДС, удержанный с суммы арендной 
платы за январь, февраль, март 2014 г., которые 
перечислены в пользу арендодателя - КУМИ 
г. Королева Московской области (ИНН 5018077755, 
КПП 501801001) в размере 420 000 руб. 64 068 

Кроме того, в марте 2014 г. организация собрала для представления в налоговую инспекцию следующие документы (всего на 70 листах).
1. Пакет документов, предусмотренных п. 1 ст. 165 НК РФ, в отношении состоявшейся в январе 2014 г. экспортной поставки картона в Литву.
Контрактная стоимость поставки - 2 360 000 руб.
Сумма "входного" НДС, уплаченного поставщикам сырья и материалов, использованных при производстве картона, реализованного в Литву, - 300 000 руб.
2. Пакет документов, предусмотренных п. 1 ст. 165 НК РФ, в отношении состоявшейся в декабре 2013 г. экспортной поставки картона в Латвию.
Контрактная стоимость поставки - 500 000 руб.
Сумма "входного" НДС, уплаченного поставщикам сырья и материалов, использованных при производстве картона, реализованного в Латвию, - 30 000 руб.
В связи с тем что документы не были собраны в течение 180 кален-дарных дней с момента отгрузки:
- сумма НДС в размере 90 000 руб. (500 000 руб. x 18%), исчисленная со стоимости картона, реализованного в Латвию, ранее отражена в разд. 6 уточненной декларации за IV квартал 2012 г. (утв. Приказом Минфина России от 15.10.2009 N 104н);
- сумма "входного" НДС в размере 30 000 руб. принята к вычету и отражена в разд. 6 уточненной декларации за IV квартал 2013 г. (утв. Приказом Минфина России от 15.10.2009 N 104н).
3. Пакет документов, предусмотренных п. 2 ст. 1 Протокола о товарах, в отношении экспортной поставки картона в Республику Беларусь, состоявшейся в январе 2014 г.
Контрактная стоимость поставки - 3 000 000 руб.
Сумма "входного" НДС, уплаченного поставщикам сырья и материалов, использованного при производстве картона, реализованного в Беларусь, - 350 000 руб.
4. В марте 2014 г. организация получила от поставщика счет-фактуру на оплату товаров в сумме 472 000 руб. (в том числе НДС 72 000 руб.). Указанные товары были реализованы в Литву в ноябре 2012 г. по контрактной стоимости 1 000 000 руб.
Исчислить сумму НДС подлежащую уплате в бюджет, определить срок уплаты
Ирина Ротнова Модератор
6 мая 2015 в 07:49
Добрый день!
Когда Вы задаёте вопрос или размещаете задачу, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.

Пожалуйста, не создавайте новую тему с таким же вопросом. На Ваш вопрос желающие ответят Вам здесь, в этой теме. 

Но напомню, что по правилам нашего форума, Вам будут отвечать только в том случае, если Вы предложите своё решение задачи. Читайте, пожалуйста, правила форума.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер