Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Определение прибыли в бухгалтерском учете

6 мая 2015 в 12:25
Здравствуйте!ООО на ОСНО.В налоговом учете сформировала декларацию и определила налог на прибыль за 1 квартал,а в бухгалтерском учете затрудняюсь,т.к есть расходы не учитываемые при расчете налога на прибыль(проценты по кредиту).Весь учет ведется на бумаге.Вот что у меня получилось на 99 счете в конце марта:на начало марта дт остаток на 99 счете-33269.
ДТ 99 КТ 91/9 -72014
ДТ 90/9 КТ 99 100760
Получается убыток 4523.Но у меня расходы за 3 месяца в сумме 19267 не учитывались в декларации.В декларации к уплате налог на прибыль равен 2949 - ДТ 99 КТ 68/02.В бух учете он такой же получается если 19267-4523=14744*20%=2949.Подскажите все ли правильно,ничего не надо добавлять?
nicol011160  45 862 балла, г. Москва
6 мая 2015 в 12:42
На первый взгляд, все у Вас вполне похоже на действительность. Если у Вас есть расходы, которые не учитываются для налогообложения, то налогооблагаемая база по налогу на прибыль будет больше бухгалтерской прибыли (убытка). Я так понимаю, что ПБУ 18 Вы не применяете?
6 мая 2015 в 13:27
Вот именно что по УП ПБУ 18/02 ДОЛЖНЫ ПРИМЕНИТЬ НО Я НЕ ЗНАЮ КАК ЕГО ПРИМЕНЯТЬ В ДАННОМ СЛУЧАЕ?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер