Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Регистр «Расходы при УСН» в период смены объекта налогообложения: движения по заработной плате

7 мая 2015 в 07:39
Здравствуйте!

1С:Предприятие 8.3 (8.3.5.1383) Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.39.65)

Прошу разъяснить почему так заполняется регистр "Расходы при УСН":
с 2015 года организация меняет объект налогообложения с доходы на на доходы-расходы
на начало 2015 года есть долг по зарплате сотруднику, например, 1000 рублей
29.01 сотруднику выплачивают эти деньги.
31.01 из программы Зарплата и управление персоналом(редакция 2.5 (2.5.90.3)) выгружается отражение в учете за январь.
Проводки по сотруднику
Дт 26 Кт 70 11 310,00 Принимаются
Дт 70 Кт 68.1 1 470,00
При его проведении формируются проводки по регистру "Расходы при УСН". По этому сотруднику получаются след.проводки:
+Приход / Не оплачено / Зарплата / Принимаются / 9 840,000
-Расход  / Не оплачено / Зарплата / Принимаются / 1 000,000

В итоге, когда строится отчет Анализ УСН за январь, эта тысяча встает в колонки "Выплачено" и "Принято к расходам", а вот долга на начало у сотрудника естественно не показывается, так как он относится к периоду "Доходы".

В списании от 29.01 выбрана ведомость, в которой период декабрь 2014. Регистр по КУДиР заполняется корректно.

Заранее спасибо.
Kamushek  131 798 баллов
7 мая 2015 в 09:23
Добрый день!
Вы очень хорошо все описали, а вопрос то о чем?
Я понимаю, так, что эта 1000 не должна попасть в расходы?
Вы остатки вводили по УСН на 01.01.2015 при переходы?
7 мая 2015 в 09:29
Остатки не вводили, в программе вели учет и в 2014, просто сменили учетную политику с 2015 года.
Вопрос вы поняли правильно.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Kamushek  131 798 баллов
7 мая 2015 в 10:25
Надо ввести остатки на 01.01.2015 только по "Специальным регистрам" 
Для остатков по счетам 70, 68.01, 69 указать "не принимаются".
8 мая 2015 в 17:19
Спасибо! Получилось!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер