В новом году ЕНВД не будет Для перехода на УСН надо подать уведомление в налоговую до 31 декабря Подать удаленно
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
элл

Определить сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет

Организация реализует продукцию собственного производства (обувь) оптом (безналично) и в розницу за наличный расчет (по оптовой цене). Цена (без НДС) мужской обуви составляет 900 руб., женской обуви 1000 руб. За отчетный период организация реализовала мужской обуви 800 пар оптом и 400 пар в розницу, женской обуви 800 пар оптом и 200 пар в розницу. Кроме того, организация передала по договору комиссии на реализацию 300 пар мужской обуви, комиссионные составляют 10% оптовой цены с НДС. В соответствии с условиями договора комиссии фактически товары покупателям реализует комиссионер, денежные средства за реализованный товар поступают в кассу комитента, счет-фактуры также выставляются от имени комитента. Половина изделий, переданных на комиссию, была реализована в налоговом периоде, и денежные средства поступили в кассу комитента. В налоговом периоде изготовитель обуви оплатил помещенную в газете рекламу производимой обуви на сумму 4732 руб. (в т.ч. НДС 732 руб.).
Определить сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет.

Решение:
1) в розницу: 900р.*400*18%=64800р.
1000р.*200*18%=36000р.
2) на реализацию: 900р.*300*10%*18%=4860
3) оптом: вообще не знаю как.
помогите пожалуйста. хотябы примерно как расчиттать. буду очень признательна
Горе-бухгалтер 1 727  баллов, г. Новосибирск
20 апреля 2011 в 13:53
Ну у меня получилось так:
ОПТ
800*900*18% = 129600
800*1000*18% = 144000

РОЗНИЦА
400*900*18% = 64800
200*1000*18% = 36000

КОМИССИЯ
150*900*18% = 24300

НДС к уплате:
суммируем все, отнимаем входной НДС (732 р.), получаем 397968
Бухгалтерия
Заполнить и распечатать бухгалтерский баланс по актуальной форме в веб‑сервисе