Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Корректировка отчетности по НДС и налогу на прибыль за 4-й квартал 2014 года

Баскова (автор вопроса)  484 балла, г. Мурманск
12 мая 2015 в 15:07
Добрый день. Подскажите,пожалуйста,Во 2 квартале 2015 года обнаружили следующую ошибку:в 4 кв.2014 забыли учесть выручку. Нужно подать исправительную по налогу на прибыль, по ндс за 4 кв.2014. Какие действия нужно совершить в программе,чтобы не исправлять бух.отчетность ?Программа 1 с Предприятие Бух.Учет редакция 4.5. 7.70.027 7.70.594
https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=297155
Алена Светлая Консультант
26 июля 2015 в 22:20
Здравствуйте!
Цитата (Баскова):Добрый день. Подскажите,пожалуйста,Во 2 квартале 2015 года обнаружили следующую ошибку:в 4 кв.2014 забыли учесть выручку. Нужно подать исправительную по налогу на прибыль, по ндс за 4 кв.2014. Какие действия нужно совершить в программе,чтобы не исправлять бух.отчетность ?Программа 1 с Предприятие Бух.Учет редакция 4.5. 7.70.027 7.70.594
С уточненной декларацией по НДС за прошлый период несложно. Нужно оформить Запись книги продаж с указанием доп.листа за прошлый период.

А вот что касается исправлений по НП (налогу на прибыль), то нужно понимать, на каком из вариантов (в другой ветке вы обсуждали) вы остановились?.. Вы не применяете ПБУ 18/02 с временными разницами и т.п.? 
Если выручку (пусть забытую) отражать в текущем периоде, причем, документами "про реализацию", то автоматически создадутся проводки в БУ и в НУ одновременно. И одной текущей датой.
Если "так не надо", то записи в учете нужно корректировать Операциями (под нужный вариант). Думаю
Хотя если вы малое предприятие , то как вам уже ответили, ПБУ 18/02 вы можете не применять, а отражать корректировки (все) датами текущего периода.
Вариант для целей НП, когда не корректируют учет совсем БУ, а корректируют только в НУ, мне не знаком.
Однако есть в плане счетов 1с 77 (бухучет 4,5) специальные налоговые счета (забалансовые). Рассмотрите. Их можно применять для НУ.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер