Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Расхождение расходов, отраженных в декларации по налогу на прибыль с данными бухгалтерской отчетности за 2014 год

12 мая 2015 в 22:24
Расхождение расходов, отраженных в декларации по налогу на прибыль за 2014г. строка 030+040 Листа 02, с данными о расходах, отраженными в бухгалтерской отчетности за 2014г. (строки 2330+2350+2120+2210).как расшифровать
12 мая 2015 в 22:33
Добрый день!Насколько я правильно понимаю расхождения по декларации по налогу на прибыль и по отчету о финансовых результатах. Скажите а у вас не совмещение режимов?
12 мая 2015 в 22:35
нет(((((((
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Кира Лерская  2 827 баллов, г. Москва
12 мая 2015 в 22:37
Цитата (Света8819):Расхождение расходов, отраженных в декларации по налогу на прибыль за 2014г. строка 030+040 Листа 02, с данными о расходах, отраженными в бухгалтерской отчетности за 2014г. (строки 2330+2350+2120+2210).как расшифровать
Добрый день!
Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.

Пожалуйста, не создавайте новую тему с таким же вопросом. На Ваш вопрос Вам ответят здесь, в этой теме.
12 мая 2015 в 22:41
Добрый вечер!
12 мая 2015 в 22:55
Чаще всего различные суммы расходов в налоговой и бухгалтерской отчетности обусловлены разными способами начисления амортизации по основным средствам и нематериальным активам. В бухгалтерском учете таких способов четыре, а в налоговом — всего два.
Кроме того, в налоговые расходы компания вправе единовременно списать сумму амортизационной премии по ОС и НМА ,в то время как в бухучете всю стоимость такого имущества компания погашает в соответствии с выбранным порядком начисления амортизации.
Объяснить превышение бухгалтерских расходов в отчете о финансовых результатах можно так:
Расхождения объясняют влиянием округления на расчет показателей самой бухгалтерской отчетности
— некоторые расходы компания нормировала для целей налогообложения прибыли. В частности, она оплатила разработку рекламного ролика , организацию совещания с партнерами , выплатила компенсацию сотруднику за использование личного автомобиля в служебных целях  и пр.;
— часть расходов компания не учитывала при расчете налога на прибыль. Например, за счет чистой прибыли организация списала затраты на проведение корпоратива ,выплатила сотрудникам премию к юбилею 
— для целей налогообложения прибыли компания не формировала резервы. Во-первых, НК РФ в отличие от ПБУ 8/2010 «Оценочные обязательства, условные обязательства и условные активы» не обязывает компанию это делать. Следовательно, если в налоговом учете компания не создает резервы, налоговые расходы будут заявлены заметно меньше бухгалтерских.
Во-вторых, порядок формирования резервов в налоговом и бухгалтерском учете различается. Бухгалтерский резерв создается при наличии любой сомнительной задолженности, а в налоговый резерв можно включить только задолженность, возникшую в связи с реализацией .
Возможны расхождения данных о прямых расходах в декларации по налогу на прибыль с показателем «Себестоимость продаж» отчета о финансовых результатах. Причина — компания утвердила различный перечень затрат, которые она учитывает при определении бухгалтерской себестоимости продукции, и расходов, списываемых для целей налогообложения прибыли как прямые. В этом случае снять претензии проверяющих можно, приложив к пояснениям копию учетной политики организации

Посмотрите расшифровки по строкам, там все расхождения вы увидите  и на основании их составите пояснения, если это только не ошибки ведения бухгалтерского и налогового учета
Кира Лерская  2 827 баллов, г. Москва
12 мая 2015 в 22:59
Добрый день. При цитировании указывайте, пожалуйста, автора, источник и дату публикации, но без гиперссылок. Таковы требования правил форума.
12 мая 2015 в 23:00
Хорошо. Спасибо
12 мая 2015 в 23:01
Спасибо! Похоже нужен аудитор(
Вы не подскажите...они меня попросили в течении 5 дней "среагировать" у меня отпуск...какие штрафы могут быть?или..
12 мая 2015 в 23:21
Данный вопрос мне кажется не настолько критичен чтобы прибегать к помощи аудитора.
Пункт 1 ст.19.4 КоАП РФ в требовании должно быть все написано.
Успехов Вам.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер