Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Некорректное закрытие 20-х счетов при выполнении регламентной операции в 1С

16 мая 2015 в 15:13
Доброго времени суток. работаю в БП 2.0 (Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.64.22)).
вопрос вот в чем: когда делаю регламентную операцию по закрытию 20-х счетов, то 25 закрывается на 90.08.1 с статьей затрат Прочие услуги и расходы на эксплуатацию и содержание с видом расхода Прочие расходы по деятельности с основной системой налогообложения (общая и упрощенная).
в настройках метода определения прямых расходов производства в налоговом учете есть запись, что по организации с видом расходов НУ Прочие расходы идут проводки с ДТ 20.01 на КТ 25.
также, в регистре Методы распределения общепроизводственных и общехозяйственных расходов по организации счет затрат 25 закрывается по базе распределения Выручка на счет прямых затрат 20.01.
Подскажите, почему тогда не верно закрывается регламентная операция???
Kamushek  143 633 балла
16 мая 2015 в 21:05
Добрый день!
Выложите настройки регистров. Выложите ОСВ по 20 счету за месяц, на закладке Группировки все флажки поставьте.  Отчет по 25 счету.
17 мая 2015 в 02:12
Доброго времени суток. прикрепил файлы.
Прикреплен 1 файл:
1.xls
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Kamushek  143 633 балла
17 мая 2015 в 08:18
Начну с регистра методы общехозяйственных расходов.
26 и 20, там быть не должно. 20 - точно не может быть косвенным, а чтобы 26 закрывался на 90.08 надо просто в учетной политике указать директ костинг и все.
Вы используете 23 счет?
Регистр прямые расходы, я точно не понимаю смысла записи
дт 20 кт 25 с комментарием газ. Вы точно ничего не перемудрили? Для каких целей вы ее писали?
Настройки прямых расходов которые программа подставляет автоматически, в целом работают, хотя при сложном учете требуют небольших корректировок.
У вас ведь услуги? Что у вас в учетной политике по услугам? Как вы оформляете документы по оказанию услуг?
17 мая 2015 в 14:55
Спасибо за ответы. 
Цитата (Kamushek):Начну с регистра методы общехозяйственных расходов.
26 и 20, там быть не должно. 20 - точно не может быть косвенным, а чтобы 26 закрывался на 90.08 надо просто в учетной политике указать директ костинг и все.
т.е. на сколько я вас понял, нужно оставить одну запись в регистре:

Организация - счет затрат 25 - база распределения Выручка - счет прямых затрат 20.01
правильно? т.е. исходя из этой записи 25 счет, если была по нему выручка, должен закрыться на 20.01, правильно?
а если не было выручки?

Цитата (Kamushek):Вы используете 23 счет?
нет. убрать запись?
Цитата (Kamushek):Регистр прямые расходы, я точно не понимаю смысла записи
дт 20 кт 25 с комментарием газ. Вы точно ничего не перемудрили? Для каких целей вы ее писали?
эти записи - уже проба пера. пробовали как могли, потому что не закрывается.
Цитата (Kamushek):Настройки прямых расходов которые программа подставляет автоматически, в целом работают, хотя при сложном учете требуют небольших корректировок.
а каким именно корректировок? у нас 2 системы учета.
Цитата (Kamushek):У вас ведь услуги? Что у вас в учетной политике по услугам? Как вы оформляете документы по оказанию услуг?
да, услуги (аренда нежилых помещений и автотранспорта). оформляем реализацией товаров и услуг. на счет учетной политики: в выпуске продукции, услуг стоит: без использования счета 40, последовательность пределов задается вручную и есть документ Установка порядка подразделений для закрытия счетов, где указаны все подразделения (если честно, вообще не понимаю смысла этого документа). может еще какие настройки нужно поправить?

я сейчас, согласно ваших рекомендаций, изменил настройки регистров и пробую перезакрыть 20-ку. как что получиться - отпишусь.

к сожалению - не помогло. 25 снова закрывается на 90.08.1 (прикладываю оборотку на 25 сч.)
Прикреплен 1 файл:
оборотка по 25 сч.xls
Kamushek  143 633 балла
17 мая 2015 в 16:08
Цитата (Dadka):Организация - счет затрат 25 - база распределения Выручка - счет прямых затрат 20.01
правильно?
Да минимум одна. А счет прямых затрат 20.01 это осознанный выбор?
Цитата (Dadka):нет. убрать запись?
Да, все что касается 23 счета лучше убрать, чем меньше записей, тем разобраться в закрытии.
Цитата (Dadka):у нас 2 системы учета.
А что за системы учета? Я не заметила двух номенклатурных групп...
И оборотки тоже...
17 мая 2015 в 16:29
Цитата (Kamushek):Да минимум одна. А счет прямых затрат 20.01 это осознанный выбор?
ну да. данной записью показываем, что 25 должен закрыться на 20.01. или это не правильно?
Цитата (Kamushek):Да, все что касается 23 счета лучше убрать, чем меньше записей, тем разобраться в закрытии.
убрал. а можете по моему списку посмотреть и подсказать, что нужно убрать? (список в прикрепленном файле (там несколько закладок)).
Цитата (Kamushek):А что за системы учета? Я не заметила двух номенклатурных групп...
И оборотки тоже..
я опечатался. не системы учета, а два вида деятельности. оборотка (карточка 25 сч.) находится в прикрепленном файле (я его еще раз прикрепил на всякий случай).
Прикреплен 1 файл:
1.xls
Kamushek  143 633 балла
17 мая 2015 в 16:53
Цитата (Dadka):ну да. данной записью показываем, что 25 должен закрыться на 20.01. или это не правильно?
Нет, в этом регистре указано, что 25 счет вы закрываете 20 счет, метод распределения выручка, но распределение будет осуществляться только по прямым расходам на счете 20.
Два вида деятельности - две номенклатурные группы, я этого не увидела.
А где вы видите, что 25 закрывается на 90.08? 25 по карточке счета закрывается на 20 счет.
17 мая 2015 в 17:43
Цитата (Kamushek):А где вы видите, что 25 закрывается на 90.08? 25 по карточке счета закрывается на 20 счет.
посмотрите на прикрепленынй файл. там проводки закрытия 20-х счетов.
Kamushek  143 633 балла
17 мая 2015 в 18:39
Для этих проводок выложите - какой вид расхода указан для
выделенных вами статей затрат.
17 мая 2015 в 19:53
Статья затрат                 Вид расхода
Прочие услуги и расходы на эксплатацию и содержание     Прочие расходы  (по деятельности с основной системой налогобложения)
Страховые взносы ст.264 п.1 пп.1           Страховые взносы (по деятельности с основной системой налогобложения)
Газ, ТО, ТП и расходы, связанные с газоснабжением      Прочие расходы (по деятельности с основной системой налогобложения)
Страхование иных активов (кроме транспорта)       Прочие расходы (по деятельности с основной системой налогобложения)


Kamushek  143 633 балла
17 мая 2015 в 20:43
Все эти расходы - точно прямые расходы? разве газ - это не материальные расходы?
Зарплата закрывается правильно, страховые взносы почти все, что за сумма на 4 490?
Прочие расходы по налоговому кодексу не прямые и у вас в методах они не отражены, если нужно отразить, то надо создать новую строку - прочие расходы - Дт 25 и статью затрат указать.
17 мая 2015 в 20:50
это косвенные расходы, которые распределяются
17 мая 2015 в 20:59
Цитата (Kamushek):Зарплата закрывается правильно, страховые взносы почти все, что за сумма на 4 490?
это временная разница между БУ и НУ по страховым взносам ст. 264 п. 1 пп. 1 (смотрите в крайнем прикрепленном файле 5 строку снизу). и как раз эта сумма не закрывается по БУ (если посмотрите в прикрепленном файле - я выделил красным на черном фоне ячейки)
Цитата (Kamushek):Прочие расходы по налоговому кодексу не прямые и у вас в методах они не отражены, если нужно отразить, то надо создать новую строку - прочие расходы - Дт 25 и статью затрат указать.
а где нужно создать эту строку? в методах определения прямых расходов производства в налоговом учете или в методах распределения общепроизводственных и общехозяйственных расходов?
Kamushek  143 633 балла
17 мая 2015 в 22:36
Цитата (Dadka):это временная разница между БУ и НУ по страховым взносам ст. 264 п. 1 пп. 1 (смотрите в крайнем прикрепленном файле 5 строку снизу). и как раз эта сумма не закрывается по БУ (если посмотрите в прикрепленном файле - я выделил красным на черном фоне ячейки)
В БУ весь 25 закрывается на 20 счет и потом на счет 90.02.1.
В налоговом учете у вас есть обязанность разделить все расходы на прямые и косвенные.
Весь 20 счет у вас прямые затраты и закрываются на 90.02.1, а вот затраты собранные на 25 разделились.
Прямыми у вас считаются зарплата и часть страховых взносов.
Все остальное у вас косвенное, поэтому в НУ закрываются на 90.08.1.

Цитата (Dadka):а где нужно создать эту строку? в методах определения прямых расходов производства в налоговом учете
Да, ведь речь идет только о НУ.

Цитата (Dadka):или в методах распределения общепроизводственных и общехозяйственных расходов?
Нет, это для бухгалтерского учета.
18 мая 2015 в 02:06
Спасибо Вам огромное за помощь. сделал вот что
Цитата (Kamushek):Цитата (Dadka):а где нужно создать эту строку? в методах определения прямых расходов производства в налоговом учете Да, ведь речь идет только о НУ.
и все стало на свои места.  еще раз спасибо. Вы молодец!!!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер