Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
Свет71

1С 7.7 Оплата транспортных расходов подотчетным лицом

Добрый день! Подскажите, пожалуйста как правильно оприходовать услуги по доставке груза, оплаченные подотчетным лицом, но так, чтобы в дальнейшем эту сумму включить в стоимость продаваемых товаров.
Спасибо.
ОтветитьНовый вопрос. . .
Горе-бухгалтер 1 727  баллов, г. Новосибирск
21 апреля 2011 в 07:16
Добрый!
Мы учет ведем в 1С. Я делаю авансовый отчет, в котором разношу стоимость услуг с НДС
Д 44.1 К 71.1 стоимость услуг (без НДС)
Д 19.3 К 71.1 НДС по доставке.
Далее на основании авансового отчета ввожу счет-фактуру:
Д 68.2 К 19.3 принят к вычету НДС.

Таким образом, у меня и транспортные расходы попадают на затратный счет, и НДС учитывается.
А сч. 44.1 закрытием месяца списывается на 91.2 пропорционально остатку товара на складе (это я тоже настроила в программе).
Бухгалтерия
Смените сложную учетную программу на понятный веб‑сервис для малого бизнеса
21 апреля 2011 в 07:39
Цитата (Свет71):Добрый день! Подскажите, пожалуйста как правильно оприходовать услуги по доставке груза, оплаченные подотчетным лицом, но так, чтобы в дальнейшем эту сумму включить в стоимость продаваемых товаров.
Спасибо.

Добрый день.
Уточните: Вас интересуют документальное оформление, бухгалтерские проводки или алгоритм проведения операций в бухгалтерской программе? Если последнее, то в какой именно?
21 апреля 2011 в 13:49
Цитата (Al-ra5): Добрый день.
Уточните: Вас интересуют документальное оформление, бухгалтерские проводки или алгоритм проведения операций в бухгалтерской программе? Если последнее, то в какой именно?

Добрый день, еще раз! Меня интересуют проводки, в 1с 7.7, которые необходимо сделать при авансовом и далее для продажи.
nicol011160 46 382  балла, г. Москва
21 апреля 2011 в 13:54
Цитата (Свет71):Добрый день! Подскажите, пожалуйста как правильно оприходовать услуги по доставке груза, оплаченные подотчетным лицом, но так, чтобы в дальнейшем эту сумму включить в стоимость продаваемых товаров.
Спасибо.


Если Ваш подотчетник предоставил акт и счет-фактуру на эти услуги, то в авансовом отчете Вы проводите только оплату 60 - 71, а документом "поступление товаров, услуг" приходуете услуги, как доп.расходы к приходу товара.
Горе-бухгалтер 1 727  баллов, г. Новосибирск
21 апреля 2011 в 13:58
Цитата (nicol011160):Если Ваш подотчетник предоставил акт и счет-фактуру на эти услуги, то в авансовом отчете Вы проводите только оплату 60 - 71, а документом "поступление товаров, услуг" приходуете услуги, как доп.расходы к приходу товара.

Извините, если я не по теме, но чем плох описанный мною способ? Услуги точно так же попадают на затратные счета, потом так же списываются... Или это где-то прописано законодательно, и порядок учета не может быть изменен?
Бухгалтерия
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!
Татьяна Королева 25 197  баллов, г. Пенза
21 апреля 2011 в 14:18
Услуга доставки должна войти в стоимость конретного товара (материала), а не итого в затраты в конце масяца. При этом цена в накладной на приход и цена в 1С, забитая с учётом транспортной услуги будет отличаться. Далее себестоимость продукции, тем более, если этих деталей 15 штук и списываются в производство 1 раз в месяц, а в Вашем случае себестоимость получается заниженной (или не совсем корректной).
Nataly S 279 297  баллов
21 апреля 2011 в 15:16
Здравствуйте!
Цитата:Извините, если я не по теме, но чем плох описанный мною способ? Услуги точно так же попадают на затратные счета, потом так же списываются... Или это где-то прописано законодательно, и порядок учета не может быть изменен?

Если вдуматься в экономический смысл предлагаемой проводки Дт 44 Кт 71, то получается, что подотчетное лицо оказывает услуги организации, да еще с НДС. Более корректные проводки - через счет 60 (или 76, кому как нравится) - оплата подотчетным лицом контрагенту. А потом уже на основании документов от контрагентов - остальные проводки.
Цитата:Услуга доставки должна войти в стоимость конкретного товара (материала), а не итого в затраты в конце масяца.

Для бухучета - да. Для налогового - не обязательно. Видимо, Горе-бухгалтер использует для списания транспортных другой алгоритм: остаток товара и транспортных на начало месяца + то, что поступило за месяц минус продано, из этого считает, сколько транспортных должно остаться на конец месяца.
Tapx 514  баллов, г. Воронеж
21 апреля 2011 в 18:35
Добрый день.
Цитата:Меня интересуют проводки, в 1с 7.7, которые необходимо сделать при авансовом и далее для продажи.

Недавно была такая ситуация. Я услугу провел в качестве доп. расходов по ТМЦ, а при заполнении авансового отчета выбрал форму "оплата поставщику". 1с адекватно на это реагирует и формирует нормальные проводки: 41 - 60 для транспортных и 60 - 71 для подотчетника.
А вообще, способ учета транспортных расходов должен быть определен в учетной политике (особенно актуально для торговых организаций) и не меняться, по крайней мере, в течение года.
22 апреля 2011 в 06:28
Извините, а если п/отчетник принес только чек и копию чека, то как оприходовать?
Бухгалтерия
Сдайте декларацию по НДС по новой форме через интернет
Горе-бухгалтер 1 727  баллов, г. Новосибирск
22 апреля 2011 в 07:38
Цитата:Горе-бухгалтер использует для списания транспортных другой алгоритм: остаток товара и транспортных на начало месяца + то, что поступило за месяц минус продано, из этого считает, сколько транспортных должно остаться на конец месяца.

Это не Горе-бухгалтер, а программа использует такой метод)) Разве это неправильно?
Горе-бухгалтер 1 727  баллов, г. Новосибирск
22 апреля 2011 в 07:44
Цитата (Свет71):Извините, а если п/отчетник принес только чек и копию чека, то как оприходовать?

На транспортные расходы? Это не совсем верно, он должен принести еще ТТН и счет-фактуру (без нее вы НДС не учтете к вычету)...
Nataly S 279 297  баллов
23 апреля 2011 в 16:32
Здравствуйте!
Горе-бухгалтер написала:
Цитата:Это не Горе-бухгалтер, а программа использует такой метод

Вопрос спорный. Кто из Вас главнее: Вы или программа?

Цитата:Разве это неправильно?

Ну, такой способ списания расходов никто не отменял. А в учетной политике закрепили?
23 апреля 2011 в 16:49
Добрый день.
Горе-бухгалтер, пожалуйста, впредь свои вопросы задавайте, пожалуйста, в отдельных, СВОИХ темах.

Здесь же призываю всех отвечать только на вопрос, изложенный Свет71.
Бухгалтерия
Заполните, проверьте и сдайте действующую форму РСВ через интернет
Nataly S 279 297  баллов
24 апреля 2011 в 21:06
Добрый вечер!
Так вроде бы уже ответили. Дт 60 (76) Кт 71, затем Дт 44 Кт 60 (76), а далее включать в расходы по мере реализации товара согласно учетной политике.