Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Расчет по страховым взносам сдается до 31 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

ИП на ОСНО не платил налоги: какой налог уплатить первым?

24 мая 2015 в 01:12
Доброго времени суток!
У моего знакомого такая ситуация, в январе 2015 года он зарегистрировал ИП, но по незнанию не написал заявление о переходе на упрощенную систему налогообложения. На днях он выяснил, что находится на ОСНО, сотрудников нет.Никакие налоги он не платил.   Ежемесячно(т.е. в январе, феврале, марте , апреле, мае и далее) ему приходит 45000 рублей на личную банковскую карту от юр.лица за оказание услуг по переводу текстов (в том числе НДС-18 %). Никаких других поступлений нет, расходов тоже.Вопрос что  сейчас делать?
Расчетного счета в банке у него нет, но ИП не обязан его открывать. Хочет оплачивать налоги со своей личной карты Сбербанка.
Мне кажется, это не правильно, а более оптимальный вариант- оплатить через любой банк, или все-таки можно через СбербанкОнлайн со своей личной карты физлица?
Вопрос -что сейчас делать в сложившейся ситуации?
Правильно ли я понимаю, что он должен сейчас оплатить НДС за 1 квартал в сумме (45000 / 1/18 * 3 мес), т.е. 6 864 * 3 = 20 592, пени за просроченный платеж, НДФЛ - (45000 - НДС)*13% за каждый месяц плюс пени за просроченные платежи, НДС-авансовый платеж 2 квартал - 6 864? Надо ли подавать в налоговую форму 4-НДФЛ, чтобы рассчитали авансовые платежи по НДФЛ?Платить штраф , что своевременно не сделал этого? 
Страховые взносы нужно оплатить док окнца года, плюс, доход превысит 300 000, т.е. еще плюс 1% от дохода за вычетом НДС?
Подскажите, пожалуйста, что делать пошагово? Заранее оргромное спасибо!
26 мая 2015 в 17:32
Добрый день.
Цитата (MARP): или все-таки можно через СбербанкОнлайн со своей личной карты физлица?
Можно попробовать. Хотя я бы тоже выбрала вариант формирования платежного документа на сайте ФНС и оплаты его потом через кассу банка.
Цитата (MARP): Вопрос -что сейчас делать в сложившейся ситуации?
Правильно ли я понимаю, что он должен сейчас оплатить НДС за 1 квартал в сумме (45000 / 1/18 * 3 мес), т.е. 6 864 * 3 = 20 592, пени за просроченный платеж
Да. Формула с ошибкой (вместо выделенного должно быть х18/118), но результат посчитан верно.
Налог перечисляется по 1/3 каждый месяц (п. 1 ст. 174 НК РФ, учтите это при расчете пеней, срок третьего платежа наступит лишь в июне), авансовых платежей по НДС нет.
Цитата (MARP): НДФЛ - (45000 - НДС)*13% за каждый месяц плюс пени за просроченные платежи? Надо ли подавать в налоговую форму 4-НДФЛ, чтобы рассчитали авансовые платежи по НДФЛ?
Да, авансовые платежи рассчитывает ИФНС на основе формы 4-НДФЛ. Можете заплатить аванс частично по своей инициативе (потом представите это как смягчающее обстоятельство, если предъявят штраф за несвоевременную подачу 4-НДФЛ), но вообще-то срок первого платежа еще не наступил (п. 9 ст. 227 НК РФ).
Цитата (MARP):Платить штраф , что своевременно не сделал этого?
Самостоятельно точно не надо, может и не назначат.
Цитата (MARP):Страховые взносы нужно оплатить док окнца года, плюс, доход превысит 300 000, т.е. еще плюс 1% от дохода за вычетом НДС?
Да, верно.
26 мая 2015 в 22:27
Al-ra5, спасибо огромное за ответ!!!
Оплатили через банк , не стали рисковать.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
meocoder  0 баллов
26 мая 2015 в 22:31
Вопрос удалён модератором.
Katrinsvg  9 баллов, г. Москва
27 мая 2015 в 03:48
Добрый день. Вы просили пошагово...
1. Заплатить НДС за 1 квартал 2015 г.
2. Заключить договор с организацией, которая может передать по телекоммуникационным каналам связи вашу Декларацию, т.к.      с   2014 года изменился порядок сдачи Декларации по НДС. Все организации, независимо от численности и объемов должны сдавать ее по ТКС.
    Сдать Декларацию по НДС за 1 квартал 2015 г. (а то доначислят еще 5 % штрафа за несвоевременно сданную декларацию).   Административного штрафа конечно не избежать это 1000 руб.
3. Зарегистрироваться в ИФНС как физическое лицо, получить Регистрационный лист с логином и паролем к своему ресурсу. И на сайте ИФНС зайдя под своим логином и паролем вы увидите все налоги, что должны в бюджет и имущество и транспортный налог (как физического лица) и НДС (наверно). И с этого ресурса можно заплатить своей картой банка (так что не обязательно ИП иметь свой расчетный счет) как обычно оплачиваете все в интернет магазинах.
4. Заплатить НДФЛ , который рассчитаете по Декларации по форме 4- НДФЛ.
5. Сдать Декларацию по форме 4-НДФЛ - декларация о предполагаемом доходе, которая предоставляется в 5-дневный срок по истечении месяца со дня появления дохода от предпринимательской деятельности в целях исчисления авансовых платежей по НДФЛ, а также в случае значительного (более 50%) увеличения или уменьшения дохода от предпринимательской деятельности.
6. Отчитываться по ОСНО (НДФЛ-3) за 2015 год надо  до 30.04.2016 году
7. НДС за второй квартал 2015 г. срок сдачи - 20 июля 2015 г.
    НДС за третий квартал 2015 г. срок сдачи - 20 октября 2015 г.
    НДС за четвертый квартал 2015г. срок сдачи - 20 января 2016 г.
Если решите нанимать работников, обязательно известите Фонд Социального Страхования сразу, а то штрафы у них  до 10000 рублей.
Удачи в Вашем деле.
Екатерина.
27 мая 2015 в 08:27
Цитата (meocoder):А разве при регистрации ИП и не указания определенного вида налога ИП вроде должен в конце сдавать НДФЛ, 13%, как физ. лицо?
Добрый день. На нашем форуме нельзя задавать вопросы в чужих темах. Пожалуйста, новый вопрос задавайте в новой теме. (О том, как задать новый вопрос, смотрите в сообщении здесь ) Ознакомьтесь, пожалуйста, с правилами форума. В данном случае Вам нужно лишь нажать на этой странице кнопку "Задать вопрос" и в открывшемся окне разместить свой вопрос.
В этой теме Вам не ответят, а в новой ответят обязательно.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер