Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля

Сдать бесплатно через интернет

3
 
Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля
Сдать бесплатно 3
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Задача: составить проводки

BonnaPart (автор вопроса)  0 баллов, г. Воронеж
26 мая 2015 в 18:20
Помогите пожалуйста свести баланс и исправить прводки

Исходные данные : http://www.rosneft.ru/attach/2013/11/01/Rosneft_RAL_2013_RUS.pdf (Баланс за 2013 год)

1. Начислена амортизация зданий и сооружений производственного назначения в размере 3,2% от остаточной стоимости.
Основные средства (стр. 1150) – 26 816 603,68 тыс. руб.
Запасы (стр. 1210) + 26 816 603,68  тыс. руб.
Дт: 20, 02. Кт: 01, 02.
2. Приобретено несколько партий аналогичных материалов. 50% оплачено с расчетного счета организации в момент приобретения, 50% приобретено с привлечением товарного кредита:
1-я партия материалов в количестве 323 условных штук по цене 1,6 тыс. руб. за штуку,
2-я партия материалов в количестве 123 условных штук по цене 1,7 тыс. руб. за штуку,
3-я партия материалов в количестве 423 условных единиц по цене 1,75 тыс. руб. за штуку,
4-я партия материалов в количестве 73 условных единиц по цене 1,69 тыс. руб. за штуку.
Цена материалов указана с учетом НДС 18%.
Запасы (стр. 1210) + 1347,06 тыс. руб.
НДС по приобретенным ценностям (стр. 1220) + 242,56 тыс. руб.
Кредиторская задолженность (стр. 1520) + 673,52 тыс. руб.
Денежные средства и эквиваленты (стр. 1250) – 673,52 тыс. руб.
Дт: 10, 19. Кт: 51, 60.
3. Приобретены ТМЦ с отсрочкой платежа на 45 дней на сумму 168 тыс. руб., в том числе НДС 18%
Запасы (стр. 1210) + 143 тыс. руб.
НДС по приобретенным ценностям (стр. 1220) + 25 тыс. руб.
Кредиторская задолженность (стр. 1520) + 168 тыс. руб.
Дт: 10,19. Кт: 60.
4. Списаны в производство материалы в количестве 843 условных единиц по методу ФИФО;
Запасы (стр. 1210) + 1203,94 тыс. руб.
Запасы (стр. 1210) – 1203,94 тыс. руб.
Дт: 20. Кт: 10.
5.      Списано во вспомогательное производство ТМЦ в объеме 95% от приобретенных.
Запасы (стр. 1210) – 136 тыс. руб.
Запасы (стр. 1210) + 136 тыс. руб.
Дт: 20. Кт: 10.
6.      Списана продукция вспомогательного производства в потребление основного производства в размере 191 тыс. руб.
Запасы (стр. 1210) + 191 тыс. руб.
Запасы (стр. 1210) – 191 тыс. руб.
Дт: 20. Кт: 23.
7.      Начислена заработная плата работникам основного производства в размере 155 тыс. руб.
Запасы (стр. 1210) + 155 тыс. руб.
Кредиторская задолженность (стр. 1520) + 155 тыс. руб.
Дт: 20. Кт: 70.
8.      Выплачена заработная плата работникам основного производства и удержан НДФЛ (13%) с заработной платы работников основного производства.
Кредиторская задолженность (стр. 1520) + 20,15 тыс. руб.
Кредиторская задолженность (стр. 1520) – 20,15 тыс. руб.
Кредиторская задолженность (стр. 1520) – 134,85 тыс. руб.
Кредиторская задолженность (стр. 1520) – 20,15 тыс. руб.
Денежные средства и денежные эквиваленты (стр. 1250) – 134,85 тыс. руб.
Денежные средства и эквиваленты (стр. 1250) – 20,15 тыс. руб.
Дт: 70. Кт: 51. Дт: 70. Кт: 68. Дт: 68. Кт: 51.
9.      Уплачены обязательные отчисления с ФОТ работников основного производства в размере 30%.
Запасы (стр. 1210) + 47 тыс. руб.
Кредиторская задолженность (стр. 1520) + 47 тыс. руб.
Денежные средства и эквиваленты (стр. 1250) – 47 тыс. руб.
Кредиторская задолженность (стр. 1520) – 47 тыс. руб.
Дт: 20. Кт: 69. Дт: 69. Кт: 51.
10.    Начислена заработная плата работникам вспомогательных производств в размере 88 тыс. руб.
Запасы (стр. 1210) + 88 тыс. руб.
Кредиторская задолженность (стр. 1520) + 88 тыс. руб.
Дт: 23. Кт: 70.
11.    Уплачены обязательные отчисления с ФОТ работников вспомогательного производства в размере 30%.
Запасы (стр. 1210) + 26,4 тыс. руб.
Кредиторская задолженность (стр. 1520) + 26,4 тыс. руб.
Кредиторская задолженность (стр. 1520) – 26,4 тыс. руб.
Денежные средства и денежные эквиваленты (стр. 1250) – 26,4 тыс. руб.
Дт: 23. Кт: 69. Дт: 69. Кт: 51.
12.    Выплачена заработная плата работникам вспомогательного производства и удержан НДФЛ (13%) с заработной платы работников вспомогательного производства.
Кредиторская задолженность (стр. 1520) + 12 тыс. руб.
Кредиторская задолженность (стр. 1520) – 12 тыс. руб.
Кредиторская задолженность (стр. 1520) – 12 тыс. руб.
Кредиторская задолженность (стр. 1520) – 76 тыс. руб.
Денежные средства и денежные эквиваленты (стр. 1250) – 76 тыс. руб.
Денежные средства и денежные эквиваленты (стр. 1250) – 12 тыс. руб.
Дт: 70. Кт: 51. Дт: 70. Кт: 68. Дт: 68. Кт: 51.
13.    Начислена плата за электроэнергию и отопление производственных помещений в размере 48 тыс. руб.
Запасы (стр. 1210) + 48 тыс. руб.
Кредиторская задолженность (стр. 1520) + 48 тыс. руб.
Дт: 25. Кт: 60(76).
14.    Начислена и оплачена арендная плата офисного помещения в размере 33 тыс. руб.
Запасы (стр. 1210) + 33 тыс. руб.
Кредиторская задолженность (стр. 1520) + 33 тыс. руб.
Денежные средства и денежные эквиваленты (стр. 1250) – 33 тыс. руб.
Кредиторская задолженность (стр. 1520) – 33 тыс. руб.
Дт: 26. Кт: 60(76). Дт: 60(76). Кт: 51.
15.    Начислена заработная плата административно-управленческому и обслуживающему персоналу в размере 145 тыс. руб.
Запасы (стр. 1210) + 145 тыс. руб.
Кредиторская задолженность (стр. 1520) + 145 тыс. руб.
Дт: 26. Кт: 70.
16. Выплачена заработная плата административно-управленческому и обслуживающему персоналу и удержан НДФЛ  (13%) с заработной платы административно-управленческого и обслуживающего персонала.     Кредиторская задолженность (стр. 1520) + 19 тыс. руб.
Кредиторская задолженность (стр. 1520) – 19 тыс. руб.
Кредиторская задолженность (стр. 1520) – 19 тыс. руб.
Кредиторская задолженность (стр. 1520) – 126 тыс. руб.
Денежные средства и денежные эквиваленты (стр. 1250) – 126 тыс. руб.
Денежные средства и денежные эквиваленты (стр. 1250) – 19 тыс. руб.
Дт: 70. Кт: 51. Дт: 70. Кт: 68. Дт: 68. Кт: 51.
17. Уплачены обязательные отчисления с ФОТ административно-управленческого и обслуживающего персонала в размере 30%.
Запасы (стр. 1210) + 43,5 тыс. р.
Кредиторская задолженность (стр. 1520) + 43,5 тыс. руб.
Кредиторская задолженность (стр. 1520) – 43,5 тыс. руб.
Денежные средства и денежные эквиваленты (стр. 1250) – 43,5 тыс. руб.
Дт: 26. Кт: 69. Дт: 69. Кт: 51.
18. Оплачены страховые взносы по договору страхования товаров в обороте в размере 28 тыс. руб.
Кредиторская задолженность (стр. 1520) – 28 тыс. руб.
Денежные средства и денежные эквиваленты (стр. 1250) – 28 тыс. руб.
Дт: 60(76). Кт: 51.
19. Оприходована готовая продукция из основного производства на склад.
Запасы (стр. 1210) + 26 818 720,52 тыс. руб.
Запасы (стр. 1210) – 26 818 720,52 тыс. руб
Дт: 43. Кт: 20.
         20. Начислены коммерческие расходы в размере 114тыс. руб.
Запасы (стр. 1210) + 114 тыс. руб.
Кредиторская задолженность (стр. 1520) + 114 тыс. руб.
Дт: 44. Кт: 60.
         21. Готовая продукция реализована в полном объеме с торговой наценкой 25%.
(26 818 720,52 +114) *1,25 = 33 523 543,15 тыс. руб.
33 523 543,15 – 26 818 834,52 = 6 704 708,063 тыс. руб.
33 523 543,15 * 1,18 = 39 557 780,917 тыс. руб.
39 557 780,917 – 33 523 543,15 = 6 034 237,767 тыс. руб.
Дебиторская задолженность (стр. 1230) + 39 557 780,917 тыс. руб.
Нераспределенная прибыль (стр. 1360) + 6 704 708,63 тыс. руб.
Запасы (стр. 1210) – 26 818 834,52 тыс. руб.
Кредиторская задолженность (стр. 1520) + 6 034 237,767 тыс. руб.
Дт: 62 Кт: 90; Дт: 90 Кт: 41(44); Дт: 62 Кт: 68; Дт: 90 Кт: 99; Дт: 99 Кт: 84.

Мария Ларичева Главный модератор
27 мая 2015 в 09:46
Цитата (BonnaPart):Помогите пожалуйста свести баланс и исправить прводки
Добрый день! BonnaPart, по правилам нашего форума, студентам отвечают только в том случае, если студент предложит своё решение задачи. Читайте, пожалуйста, правила форума.

Вам нужно самостоятельно заполнить бланк баланса и проверить, все ли с ним в порядке. Если увидите ошибки, попытайтесь проанализировать расхождения. И только на этом этапе, задав конкретные вопросы, обращайтесь за помощью к форумчанам.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер