Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Задача: рассчитать НДС

28 мая 2015 в 10:30
В августе лакокрасочный завод приобрел для производства красок материалы на сумму 160000 руб. (в том числе НДС), которые были полностью израсходованы в производстве. Заработная плата рабочих и единый социальный налог – 50000 руб. В августе  было изготовлено 3300 кг краски себестоимостью 35 руб./кг. На ремонт заводской базы отдыха было израсходовано 90 кг краски.
В предыдущем налоговом периоде эту краску завод продавал покупателям за 63 руб., в том числе НДС 10 руб.
Составить бухгалтерские записи по приобретению материалов, определению затрат на производство краски и передаче ее для собственных нужд. Исчислить НДС, составить счета-фактуры и декларацию по НДС в данной операции.
 
 Решение:
Дт 60 Кт 51 – 160000руб – оплачены материалы;
Дт 19 Кт 60 –160000*18/118=24407 руб. - учтен НДС по приобретенным материалам;
Дт 10 Кт 60 – 160000-24407=135593 руб. - приобретены материалы;
Дт 68/НДС Кт 19 – 24407руб. -  взят к зачету НДС по приобретенным материалам;
Дт 20 Кт 10 – 135593 руб. - списаны материалы на изготовление готовой продукции;
Дт 20 Кт 69,70- 50000руб - начислены  заработные платы рабочих и ЕСН
Дт 43 Кт 20 - 3300руб*35руб/кг=115500руб. - оприходована готовая продукция на склад;
Дт 10 Кт 43 -35руб/кг*90кг=3150руб. - учтена краска в  составе  материалов на ремонт заводской базы отдыха;
Дт 29 Кт 10 – 3150 руб. - отпущена краска на ремонт заводской базы отдыха;
Правильно ли я решаю и какое дальнейшее решение, подскажите пожалуйста.
Кира Лерская  2 827 баллов, г. Москва
28 мая 2015 в 10:40
Добрый день. Вопрос перемещен. Пожалуйста, обращайте внимание на раздел, в котором Вы размещаете вопрос. Для студентов у нас есть специальный раздел - туда тему и переношу.  Читайте, пожалуйста, правила форума.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер