Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Расчет налога на прибыль без применения ПБУ 18/02

Света2121 (автор вопроса)  56 баллов, г. Москва
28 мая 2015 в 16:09
Добрый день. Может немного странный вопрос, но подскажите, пожалуйста как вести учет расчетов по налогу на прибыль без применения ПБУ 18/02? Всегда работала в организациях где учитывались разницы, и тут, пришла в организацию где ПБУ18/02 не применяют. А разницы есть, есть расходы которые отразила как не учитываемые для н/о, соответственно получилась разная прибыль по б/у и н/у, ни каких ПР и ВР в оборотке нетПлачу Сумма налога правильно стоит по кредиту 68.4.1 Что мне теперь делать, не обращать внимания на эти разницы, т.е. нет необходимости корректировать бух прибыль, учитывать эти разницы, программа сама подцепляет сумму из НУ и относит на 68.4.1. Понимаю что должно быть легче в учете без ПБУ 18/02, но кажется что стало еще запутаннее Кирпичная стена
DonnaRosa  64 балла
29 мая 2015 в 12:22
это малое предприятие?
Света2121 (автор вопроса)  56 баллов, г. Москва
29 мая 2015 в 14:20
Цитата (DonnaRosa):это малое предприятие?
Добрый день, да, малое
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
1 июня 2015 в 12:10
Добрый день.
Я ежеквартально (в процессе формирования отчетности) распечатывала из программы перечень расходов, не участвующих в расчете по налогу на прибыль (составляющих, как правило, в итоге сумму разниц между бухгалтерской и налоговой прибылью), делала там же для себя пометки, в связи с чем приняла решение учитывать именно так. Порой находила допущенные ошибки, вносила исправления.
А когда ИФНС присылала требование что-то пояснить, поднимала этот реестр и уже в считанные минуты могла ответить на любой вопрос.
Важный бух  95 095 баллов, г. Астрахань
1 июня 2015 в 12:21
Здравствуйте. Многие заводят екселевский файл в форме реестра ( ежемесячно обновляется) 

Доходы  принимаемые          Доходы непринимаемые     Разница         Ссылка на статью НК

Расходы принимаемые        Расходы непринимаемые    Разница

Очень удобно, и как сказала Александра, расхождение можно объяснить    просто открыв данный файл
Света2121 (автор вопроса)  56 баллов, г. Москва
1 июня 2015 в 13:45
Добрый день. Спасибо всем за ответы, подумаю в каком виде мне удобнее будет фиксировать возникающие разницыЦветы
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер