Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Какие проводки дает документ «Реализация товаров и услуг»?

Anastasi082008 (автор вопроса)  51 балл, г. Одинцово
1 июня 2015 в 12:27
Здравствуйте, мы УСН 15% разъясните пожалуйста проводки, который дает документ "Реализация товаров и услуг"? Купили материал на сч10.03 по 28,30/л Продали его за 45/л Мы создаем документы реализации товаров (Материалы) его проводки: Д-т 91,02 к-т 10,03 =39 643 Д-т 62,02 к-т 62,01 =63 045 Д-т 62,01 к-т 91,01 =6 045 Потом создаем ПКО его проводки: Д-т 50,01 к-т 62,02 ПКО =63 045 В расходы идет только та сумма, которая из расчета поступления товаров и услуг по 28,30 /л, а та разница при продажи не пойму куда идет? Подскажите пожалуйста это правильно или нет! Если неправильно подскажите как изменить!?
Татьяна Матвеева  20 543 балла, г. Москва
1 июня 2015 в 13:38
Добрый день. А в какой программе Вы это делаете?
Цитата (Anastasi082008):Д-т 62,01 к-т 91,01 =6 045
Какая аналитика у этой проводки? Такое ощущение, что это НДС в т.ч. от стоимости материалов, Вы приобретали с НДС? Что отражено в документе прихода?

ПКО по оплате этой сделки было по дате после реализации?
Если ПКО (оплата) все-таки раньше, то и делать его надо сначала, а не после реализации, тогда проводки должны быть:
Д 50.01 К 62.02 =63 045 по ПКО
по реализации:
Д 62.1 К 91.01 =63 045
Д 91.02 К 10.03 = 39 643
Д 62.02 К 62.01= 63 045 (зачет аванса) 
Д 91.09 К 99 = 23 402 Ваша прибыль от сделки отразится при закрытии месяца регламентной операцией.

Если ПКО (оплата) была после, то:
Д 50.01 К 62.01 =63 045 по ПКО
по реализации:
Д 62.1 К 91.01 =63 045
Д 91.02 К 10.03 = 39 643
Д 91.09 К 99 = 23 402 Ваша прибыль от сделки отразится при закрытии месяца регламентной операцией.
Anastasi082008 (автор вопроса)  51 балл, г. Одинцово
1 июня 2015 в 14:40
Прошу прощения! программа 1сБухгалтерия предприятия (базовая), редакция 2.0 (2.0.64.20)ООО "1C", 2009 - 2015. Все права защищены (http://www.1c.ru) ,
Аналитика Субконто 1 Доходы (расходы), связанные с реализацией прочего имущества,  отражено в документе прихода, приобрели с НДС.
Спасибочки Татьяна, я что то за сомневалась в правильности сделанных проводок)))) и не поняла как и когда отразится прибыль))) Вы мне разъяснили, что при закрытии месяца))))
Д 91.09 К 99 = 23 402 Ваша прибыль от сделки отразится при закрытии месяца регламентной операцией.
Спасибо за такой подробный ответЦветы
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Татьяна Матвеева  20 543 балла, г. Москва
1 июня 2015 в 16:42
Цитата (Anastasi082008):отражено в документе прихода, приобрели с НДС.
Вы же при приобретении НДС включали в стоимость материалов и отдельно не выделяли...
Мне не понятна проводка
Цитата (Anastasi082008):Д-т 62,01 к-т 91,01 =6 045
откуда она берется, она вообще лишняя какая-то, увеличивает долг покупателя перед Вами.
Anastasi082008 (автор вопроса)  51 балл, г. Одинцово
2 июня 2015 в 10:34
Цитата (Татьяна Матвеева):Д-т 62,01 к-т 91,01 =63 045
Добрый день, я ошиблась в сумме 63 045, я не знаю, такую проводку дает док реализация товаров и услуг((( в оборотке  по 62 сч 62.01-реализация, а 62.02 ПКО и обороты за период получаются в два раза больше, я не пойму((( может не ставить проводку 62.02 в пко но программа тогда не дает провести. При виде операции "Покупка от покупателя" я должна ставить 62.02, может вид операции поменять на "прочие", тогда какие проводки там нужно ставить и какая аналитика?
Татьяна Матвеева  20 543 балла, г. Москва
3 июня 2015 в 10:06
так все-таки на какую сумму продажа по договору? и была ли предоплата или нет?
Цитата (Anastasi082008):может не ставить проводку 62.02 в пко но программа тогда не дает провести
что пишет программа, когда Вы пытаетесь провести с сч.62.02?
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер