Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля

Сдать бесплатно через интернет

3
 
Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля
Сдать бесплатно 3
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Перерасчет НДФЛ при смене статуса иностранного работника

bageta (автор вопроса)  0 баллов, г. Вологда
1 июня 2015 в 14:42
Здравствуйте, уважаемые форумчане. Помогите, пожалуйста, разобраться.
К нам на работу устроился гражданин Молдавии с 01.01.15. В апреле 2015 у него изменяется налоговый статус с нерезидента на резидента. Правильно ли произведен далее расчет НДФЛ и я читала, что нужно делать зачет в счет предстоящих платежей, а по моему мнению, программа 1С сделала возврат всей суммы налога сразу без зачета.
Начислена зарплата за период январь-март: 36961
Удержан налог по ставке 30%: 11088
Начислена з/п за апрель: 14237.
Удержан налог за апрель по ставке 13%: 1851.
Далее (что меня смущает) 1С делает сторнирование записей по НДФЛ  в "Начислении зарплаты" за апрель в сумме 6283.
Открываю справку 2-НДФЛ (то же самое отражается и в карточке по НДФЛ)
Доход с января по апрель: 51198. Налог  исчислен - 6656, удержан - 11088. Излишне удержан - 4432.
В расчетном листке за апрель отражается так: 
Итого начислено: 14237
Долг за учреждением на начало месяца: 4966
НДФЛ: -4432
Выплачено: 9966. Долг за учреждением:22372.
Заранее всем спасибо.
3 июня 2015 в 14:16
Добрый день.
Не поняла, как получилась последняя сумма задолженности работодателя, а в остальном, по-моему, все верно (если зарплата за первую половину месяца выплачивается в сумме 5000 руб).
bageta (автор вопроса)  0 баллов, г. Вологда
3 июня 2015 в 14:53
Здравствуйте. Сама не могу понять, как получилось так к выплате. Но это не суть важно (этим у нас главбух занимается), но получается, что у нас происходит не зачет НДФЛ, а возврат переплаты в сумме 4432. Но возвращать должа ведь налоговая инспекция, а в моем случае получается, что НДФЛ возвращаем мы сами? Или я не права в чем-то?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
3 июня 2015 в 15:31
Вы заблуждаетесь.
https://www.buhonline.ru/pub/news/2015/3/9627
bageta (автор вопроса)  0 баллов, г. Вологда
4 июня 2015 в 09:08
Спасибо Вам большое за помощь. А то я вся извелась, а Консультанта плюс у нас теперь нет.
GalKo  1 003 балла, г. Москва
4 июня 2015 в 17:12
Добрый день!
С 01.01.2015 иностранные работники получают патент и оплачивают сами авансовые платежи по НДФЛ.
Если у вашего работника есть патент, то ставка по НДФЛ сразу 13%.
Его переплату по НДФЛ за налоговый период никто возвращать не будет. Эта переплата просто уходит в бюджет.
bageta (автор вопроса)  0 баллов, г. Вологда
4 июня 2015 в 23:37
Вообще то я сразу написала, по какой ставке мы рассчитывали НДФЛ. Думаю что это что-то значилоУлыбаюсь)) Но, все равно, спасибо.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер