Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Как рассчитать налоги по УСН и страховые взносы?

1 июня 2015 в 23:16
Добрый день.
Всем большое спасибо.
Вот примерный первый расчет по  УСН .6 %
Оборудование 50000 руб и работа 50000 руб . В итоге в общем 100000 руб . Налог 6 % = 6000 руб.
Получается я при вышел минимальный заработок по сумме 100000 руб и обязан заплатить  налог в сумме 6000 руб + страховой взнос по квартально.

Вот примерный второй расчет по УСН 15 %
  Оборудование 50000 руб и работа 50000 руб . Оборудование куплено первично на сумму 50000 рублей и продано по той же сумме 50000 руб.  Налог  15 % от оборудования  = 0 руб. Налог по работе 7500 руб 

Вот примерный третий расчет по вмененке  .
Начальные данные те же. Но только тут уже площадь , а значит и работа включается в оборудование . Сколько интересно по площади составит налог .
Светлана545  97 767 баллов, г. Пятигорск
2 июня 2015 в 09:56
Цитата (Андр123):Добрый день.
Всем большое спасибо.
Вот примерный первый расчет по УСН .6 %
Оборудование 50000 руб и работа 50000 руб . В итоге в общем 100000 руб . Налог 6 % = 6000 руб.
Получается я при вышел минимальный заработок по сумме 100000 руб и обязан заплатить налог в сумме 6000 руб + страховой взнос по квартально.
Добрый день.
Выделенная фраза непонятна. В какой статье написано про минимальный заработок?
Авансовый платеж (налог) по УСН Вы обязаны будете заплатить по окончании отчетного периода: 1 кв., полугодие, 9 мес. Поэтому если сумма будет больше, чем 100 000, то и налог будет больше.
И также не забывайте, что фиксированный платеж (ФП) в ПФР (Вы же их имели ввиду, когда сказали про страховой взнос поквартально?) Вы можете вычесть из авансового платежа. Если ИП с работниками, то в размере 50% от налога. И тогда к уплате будет 3 000 (6 000 * 50% ). А если без работников - то 100 % от налога. И к уплате будет 0 (при условии оплаты ФП в данном отчетном периоде суммы, перекрывающей авансовый платеж).

Цитата (Андр123):Вот примерный второй расчет по УСН 15 %
Оборудование 50000 руб и работа 50000 руб . Оборудование куплено первично на сумму 50000 рублей и продано по той же сумме 50000 руб. Налог 15 % от оборудования = 0 руб. Налог по работе 7500 руб
Оборудование для перепродажи? Вы планируете заниматься торговлей? А почему продали без наценки?
Кроме того, в расходы при УСН можно не только стоимость товара, приобретенного для дальнейшей реализации включить, но и коммуналку, и аренду, и взносы за работников и ИП, и зарплату работников (если они есть или будут)Почитайте обо всех расходах, которые можно включить  в ст. 346.16 НК РФ. Тогда ведь и авансовый платеж (налог) будет меньше.

Цитата (Андр123):Вот примерный третий расчет по вмененке .
Начальные данные те же. Но только тут уже площадь , а значит и работа включается в оборудование . Сколько интересно по площади составит налог .
А при ЕНВД вообще не важна стоимость Вашего оборудования и работ, так как это налог расчитывается из показателей.
К1 * К2 * кв.м (Площадь торгового зала) * 3 (количество месяцев в налоговом периоде) * 1 800 * 15%

Кроме Вас никто не может знать площадь Вашего помещения. Подставляйте свои данные и считайте.
К1 общий для всех и на 2015 г. он составляет 1,798
К2 нужно смотреть в законе Вашего муниципального образования.

Только вопрос я думаю немного в другом: сможете ли Вы вообще применять ЕНВД при продаже оборудования!? Я не думаю, что продажа оборудования попадет под розничную торговлю физическим лицам.
Объясните что за оборудование?
2 июня 2015 в 23:21
Большое спасибо за ответы
По примерному первому расчету по УСН 6 % чтоб уплата = 0 (при условии оплаты ФП в данном отчетном периоде суммы, перекрывающей авансовый платеж), нужно в месяц не превышать 5540 руб от дохода ?
По примерному второму расчету по УСН 15 % можно использовать расходы первичной НДС оборудования ?
Есть ли программа для расчета .
По примерному третьему расчету по вмененке какую минимальную площадь можно взять и можно даже на улице ?
Оборудование в основном предназначена для юр лиц : производственное электрооборудования для эксплуатации в жилых помещения в качестве собственной коммуникации , оборудование для видеонаблюдения.
На второстепенном для физлиц : можно компьютеры и аксессуары к ним , электроавтооборудование  .
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Nataly S Консультант
3 июня 2015 в 00:16
Здравствуйте.
Цитата (Андр123):По примерному первому расчету по УСН 6 % чтоб уплата = 0 (при условии оплаты ФП в данном отчетном периоде суммы, перекрывающей авансовый платеж), нужно в месяц не превышать 5540 руб от дохода ?
По примерному второму расчету по УСН 15 % можно использовать расходы первичной НДС оборудования ?
Есть ли программа для расчета .
По примерному третьему расчету по вмененке какую минимальную площадь можно взять и можно даже на улице ?
Оборудование в основном предназначена для юр лиц : производственное электрооборудования для эксплуатации в жилых помещения в качестве собственной коммуникации , оборудование для видеонаблюдения.
На второстепенном для физлиц : можно компьютеры и аксессуары к ним , электроавтооборудование .
Рекомендую начать с серии статей  "Налоговый кодекс для "чайников":
https://www.buhonline.ru/pub/beginner/2010/9/3724
https://www.buhonline.ru/pub/beginner/2010/10/3841
3 июня 2015 в 11:48
Большое спасибо за ответы
У меня индивидуальный подход.
По примерному первому расчету по УСН 6 % чтоб уплата = 0 (при условии оплаты ФП в данном отчетном периоде суммы, перекрывающей авансовый платеж), нужно в месяц не превышать 5540 руб от дохода ? 
По примерному второму расчету по УСН 15 % можно использовать расходы первичной НДС оборудования ? 
Есть ли программа для расчета .
По примерному третьему расчету по вмененке какую минимальную площадь можно взять и можно даже на улице ? 
Оборудование в основном предназначена для юр лиц : производственное электрооборудования для эксплуатации в жилых помещения в качестве собственной коммуникации , оборудование для видеонаблюдения. 
На второстепенном для физлиц : можно компьютеры и аксессуары к ним , электроавтооборудование  .
Светлана545  97 767 баллов, г. Пятигорск
3 июня 2015 в 14:30
Цитата (Андр123):По примерному первому расчету по УСН 6 % чтоб уплата = 0 (при условии оплаты ФП в данном отчетном периоде суммы, перекрывающей авансовый платеж), нужно в месяц не превышать 5540 руб от дохода ?
Добрый день.
Вы имеете в виду, чтобы  авансовый платеж был 0 нужно в месяц получать доходов столько, чтобы он составлял 5 540?
Получается доходы должны быть не больше 92 340 руб.
92 340 * 6% = 5 540,40
Только смысл Вашей деятельности тогда в чем?

Цитата (Андр123):По примерному второму расчету по УСН 15 % можно использовать расходы первичной НДС оборудования ?
Есть ли программа для расчета .
Выделенное для меня осталось непонятным.
На форуме не принято советовать программы для работы. Здесь могут помочь с решением проблемы в программе (если на форуме есть специалисты по работе в программе, которую Вы выберете).

Цитата (Андр123):По примерному третьему расчету по вмененке какую минимальную площадь можно взять и можно даже на улице ?
Оборудование в основном предназначена для юр лиц : производственное электрооборудования для эксплуатации в жилых помещения в качестве собственной коммуникации , оборудование для видеонаблюдения.
На второстепенном для физлиц : можно компьютеры и аксессуары к ним , электроавтооборудование .
Повторю свое предыдущее сообщение: Вы не сможете применять ЕНВД при торговле оборудованием юридическим лицам.
Так как розничная торговля при ЕНВД - это предпринимательская деятельность, связанная с торговлей товарами на основе договоров розничной купли-продажи (ст. 346.27 НК РФ)

А по договору розничной купли-продажи продавец, осуществляющий предпринимательскую деятельность по продаже товаров в розницу, обязуется передать покупателю товар, предназначенный для личного, семейного, домашнего или иного использования, не связанного с предпринимательской деятельностью (ст. 492 ГК РФ)

Поэтому для физ. лиц можете использовать ЕНВД, а для юр. лиц будет либо ОСНО, либо УСН (если подавали уведомление на применение этого спецрежима). В этом случае придется вести раздельный учет имущества, обязательств и хозяйственных операций в отношении предпринимательской деятельности, подлежащей налогообложению единым налогом, и предпринимательской деятельности, в отношении которой налогоплательщики уплачивают налоги в соответствии с иным режимом налогообложения (ст. 346.26 НК РФ)

Исходить нужно из реальных фактов хозяйственной деятельности, а не придумывать налоговую схему, чтоб поменьше заплатить.
Правилами форума запрещено обсуждение противоправных действий.
Александр Погребс Главный консультант
3 июня 2015 в 16:50
Добрый день!
Цитата (Светлана545):Исходить нужно из реальных фактов хозяйственной деятельности, а не придумывать налоговую схему, чтоб поменьше заплатить.
Правилами форума запрещено обсуждение противоправных действий.
Полностью поддерживаю мнение Светланы!

Обсуждение способов минимизации налогов запрещено правилами форума

Тем более, что из текста (в понятной его части) вытекает, что Вы и так занимаетесь предпринимательской деятельностью без уплаты налогов.

Так что, тему закрываю.

Совет один - выберите налоговую систему и платите налоги, исходя из реальных доходов, а не виртуальных расчетов.

Успехов!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер