Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по НДС до 25 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Контрольные соотношения декларации по НДС за 1-й квартал 2015 года

2 июня 2015 в 15:45
Добрый день! Помогите разобраться. Получили письмо с ФНС после сдачи Декларации НДС за 1 квартал 2015 года.
В письме  требование представить в течение пяти дней необходимые пояснения или внести соответствующие исправления в установленный срок, 
указано контрольное соотношение: р.3. ст.170 гр.3 <= р.3. ст. (010+020+030+040) гр.5 , по данным Декларации (р.3 ст.170 гр.3= 6 323 804 руб),( р.3. ст. (010+020+030+040) гр.5= 5 605 996). Может я не так понимаю, при соблюдении данного соотношения (  <= ) налоговые вычеты не обоснованны, либо налоговая база занижена, так как суммы отработанных авансов не включены в реализацию? Или же ка в нашем случае 6 323 804>5 605 996
Татьяна Матвеева  20 513 баллов, г. Москва
5 июня 2015 в 16:57
Добрый день.
Если Вы зачет делали только на основании реализации (ранее предоплаченной), то так быть не должно.
Тут два варианта:
1) Помимо зачета аванса реализацией, был зачет, например, в связи с возвратом денег (расторжением договора, по которому был аванс), нужно дать об этом пояснение.
2) Не вся реализация попала в книгу продаж, в этом случае Вы обязаны сдать уточненку (ст.81 НК РФ).
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер