Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Как отразить в книге продаж ИП на ОСНО и ЕНВД покупку товара с НДС и продажу его с НДС физическим лицам?

Turina Oks (автор вопроса)  19 баллов, г. Курск
2 июня 2015 в 19:52
Здравствуйте!ИП на ОСНО и ЕНВД покупает с НДС и продает,в т.ч. и  физ.лицам с НДС,как это заявить в книге продаж.? И вообще нужно ли заявлять эти продажи в новой НД по НДС 2015 год??
8 июня 2015 в 18:57
Добрый день.
А на ЕНВД ИП переведен не по виду деятельности "розничная торговля"? Или в его ассортименте есть подакцизные товары, не подпадающие под этот спецрежим?
Розничную выручку на ОСНО нужно включать в книгу продаж и в декларацию по НДС.
Заполнение книги продаж при розничной торговле и отсутствии подробной информации о покупателях
Turina Oks (автор вопроса)  19 баллов, г. Курск
9 июня 2015 в 11:55
Цитата (Al-ra5):Добрый день.
А на ЕНВД ИП переведен не по виду деятельности "розничная торговля"? Или в его ассортименте есть подакцизные товары, не подпадающие под этот спецрежим?
Розничную выручку на ОСНО нужно включать в книгу продаж и в декларацию по НДС.
Заполнение книги продаж при розничной торговле и отсутствии подробной информации о
Здравствуйте! Помогите пожалуйста разобраться. У ИП открыта вмененка на "розничную торговлю", так же он продает и ООО и ИП  с выделением НДС. Покупает все с НДС,получается и продавать он должен все с выделением НДС даже физ.лицам? Только не ясно как это все правильно оформлять,физ.лицам тоже выставлять счет фактуры??? ККМ есть только чек бьется без выделения НДС,т.е. как я понимаю,нужно 2 кассы,что бы чеки бить по ЕНВ (без НДС) и ОСНО (с НДС),правильно?? 
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
9 июня 2015 в 12:43
Цитата (Turina Oks):Покупает все с НДС,получается и продавать он должен все с выделением НДС даже физ.лицам?
Нужно как-то почетче разграничить понятия. При розничных продажах, переведенных на ЕНВД, объекта обложения НДС не возникает, а входящий НДС включается в стоимость приобретения товара.
Но не все розничные продажи физ. лицам подпадают под режим ЕНВД (например, реализация отдельных групп подакцизных товаров) и в таких случаях следует начислять НДС с реализации (включать в книгу продаж розничную выручку по таким товарам).
Поэтому давайте сразу уточним, чем именно Вы торгуете и возникает ли у вас объект обложения НДС при розничных продажах.
Цитата (Turina Oks):ККМ есть только чек бьется без выделения НДС,т.е. как я понимаю,нужно 2 кассы,что бы чеки бить по ЕНВ (без НДС) и ОСНО (с НДС),правильно?? 
В таком случае бывает достаточно настроить, как минимум, две отдельные секции на одной ККМ.
Turina Oks (автор вопроса)  19 баллов, г. Курск
9 июня 2015 в 14:05
Цитата (Al-ra5):Нужно как-то почетче разграничить понятия. При розничных продажах, переведенных на ЕНВД, объекта обложения НДС не возникает, а входящий НДС включается в стоимость приобретения товара.
Но не все розничные продажи физ. лицам подпадают под режим ЕНВД (например, реализация отдельных групп подакцизных товаров) и в таких случаях следует начислять НДС с реализации (включать в книгу продаж розничную выручку по таким товарам).
Поэтому давайте сразу уточним, чем именно Вы торгуете и возникает ли у вас объект обложения НДС при розничных продажах.
ИП занимается продажей грузовых авто шин, масел,и зап.части для грузовиков. покупатели организации или ип у которых видом деятельности являются авто перевозки,или физ.лица у которых личные грузовые машины.
9 июня 2015 в 14:37
Да, у вас как раз тот случай, когда продажи в розницу (даже физическим лицам для использования в личных целях) будут частично подпадать под ОСНО (например, автомасла - см. определение розничной торговли в ст. 346.27 НК РФ и пп. 6 п. 1 ст. 181 НК РФ) и в большей степени - под ЕНВД.
Про настройку ККМ я Вам уже выше написала (нужно обратиться в ЦТО, чтобы открыли дополнительную секцию). В книгу продаж (декларацию по НДС) будете включать запись на основании Z-отчета, счет-фактуру выставлять не обязательно.
Цитата (Ст. 168 НК РФ):. При реализации товаров за наличный расчет организациями (предприятиями) и индивидуальными предпринимателями розничной торговли и общественного питания, а также другими организациями, индивидуальными предпринимателями, выполняющими работы и оказывающими платные услуги непосредственно населению, требования, установленные пунктами 3 и 4 настоящей статьи, по оформлению расчетных документов и выставлению счетов-фактур считаются выполненными, если продавец выдал покупателю кассовый чек или иной документ установленной формы.
Про раздельный учет входящего НДС посмотрите публикацию во вложении.
Прикреплен 1 файл:
ИП раздельный учет НДС.docx
Turina Oks (автор вопроса)  19 баллов, г. Курск
9 июня 2015 в 15:02
Цитата (Al-ra5):Да, у вас как раз тот случай, когда продажи в розницу (даже физическим лицам для использования в личных целях) будут частично подпадать под ОСНО (например, автомасла - см. определение розничной торговли в ст. 346.27 НК РФ и пп. 6 п. 1 ст. 181 НК РФ) и в большей степени - под ЕНВД.
Про настройку ККМ я Вам уже выше написала (нужно обратиться в ЦТО, чтобы открыли дополнительную секцию). В книгу продаж (декларацию по НДС) будете включать запись на основании Z-отчета, счет-фактуру выставлять не обязательно. Цитата (Ст. 168 НК РФ):. При реализации товаров за наличный расчет организациями (предприятиями) и индивидуальными предпринимателями розничной торговли и общественного питания, а также другими организациями, индивидуальными предпринимателями, выполняющими работы и оказывающими платные услуги непосредственно населению, требования, установленные пунктами 3 и 4 настоящей статьи, по оформлению расчетных документов и выставлению счетов-фактур считаются выполненными, если продавец выдал покупателю кассовый чек или иной документ установленной формы. Про раздельный учет входящего НДС посмотрите публикацию во вложении.
Спасибо огромное,Вы меня спасли,теперь все ясно,осталось,применить на практике.работа конечно предстоит большая.Еще раз БОЛЬШОЕ Вам спасибо.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер