Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Несоответствие дебиторской задолженности и доходов от реализации

Glam (автор вопроса)  17 баллов, г. Волгоград
4 июня 2015 в 16:36
Добрый день. Пришло требование из налоговой с пояснения, о том, что выявлено несоответствие. "динамика дебиторской задолженности по стр. 1230_4 и 1230_5 Бух баланса без НДС составляет 222 033,90, а то время как доходы от реализации в декларации по прибыли за 12 мес стр.010+020 составляют 219915. Подскажите, пожалуйста, что я должна им пояснить? и почему дебиторская задолженность должна равняться выручке? Спасибо.
Татьяна Матвеева  20 909 баллов, г. Москва
4 июня 2015 в 16:49
Добрый день. Сейчас налоговики массово рассылают запросы на пояснения по зависимым показателям Бух. отчетности и деклараций. Ничего в этом страшного нет.
Эти два показателя не должны равняться, ведь не все же отгрузки остаются неоплаченными на конец периода.
Вам нужно понять за счет чего сформировалась дебиторка на конец периода, что входит в нее. Дебиторка ведь может быть не только от реализации, а, например, от переплаты налогов, взносов, в расчетах с подотчетными лицами и работниками.
Вот об этом и следует написать, не вдаваясь в подробности.
Glam (автор вопроса)  17 баллов, г. Волгоград
4 июня 2015 в 16:57
У нас получилось что мы заплатили за установку программы без НДС (76 счет), а документы пришли в следующем году. И была оплачена всего одна реализация на 9000. Из-за это разница получилась. Спасибо за ответ. Успокоили.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
nicol011160  45 853 балла, г. Москва
4 июня 2015 в 17:19
Цитата (Glam):и почему дебиторская задолженность должна равняться выручке?
Налоговая не утверждает, что дебиторская задолженность должна равняться выручке. Им не понятно, как увеличение указанной задолженности может быть больше выручки. Т.е. исходят из того, что дебиторская задолженность сформирована только из расчетов с покупателями. Об этом Вам уже написала выше Татьяна. Могу добавить только следующее: Вам имеет смысл расписать в ответе на требование структуру дебиторки на начало и конец периода, а так же изменение указанных величин за период. Лучше оформить это в виде таблицы примерно такого вида:
                                                      31.12.2013   увеличение   погашение   31.12.2014
расчеты с покупателями                   5                  220                    9              216
авансы выданные                              0                  45                     39                 6
налоги                                                 7                   15                    22                 0
Glam (автор вопроса)  17 баллов, г. Волгоград
4 июня 2015 в 17:30
Спасибо за табличку и объяснения.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер