Сдача декларации по УСН до 31 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

31
 
Сдача декларации по УСН до 31 марта
Сдать бесплатно 31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Расчет налоговой нагрузки ООО на УСН (доходы минус расходы) при строительстве коттеджей и бань

5 июня 2015 в 09:30
Здравствуйте. Мне досталось ООО с УСН доходы - расходы. Решил попробовать заняться строительством коттеджей и бань. Хочу официально устроить 2х рабочих + директор. Допустим получать все трое будут по 20000р/месяц. А прибыль предприятия  за год будет 3 000 000руб. Расходы на рекламу и прочее, допустим, 100 000р в год.
Скажите, как посчитать все платежи и взносы во все органы, какие нужно сделать? Хочу оценить стоит ли овчинка выделки и не съедят ли меня всякие налоговые и пфр с фсс.
Александр Погребс Главный консультант
8 июня 2015 в 15:40
Добрый день!

То, что Вы спрашиваете, называется "бизнес-план".

Это достаточно кропотливая процедура и весьма подробный расчет.
Так, в двух словах и широкими мазками получиться ерунда. И принимать решение об открытии бизнеса на ерунде - обречь себя заранее на провал.

Может быть, кто-нибудь и возьмется составить Вам бизнес-план на тех цифрах, что Вы привели, но я в этом сомневаюсь.

Тем не менее, тему оставляю пока открытой.

Успехов!
Светлана545  97 679 баллов, г. Пятигорск
8 июня 2015 в 18:32
Цитата (Вассилий):Здравствуйте. Мне досталось ООО с УСН доходы - расходы. Решил попробовать заняться строительством коттеджей и бань. Хочу официально устроить 2х рабочих + директор. Допустим получать все трое будут по 20000р/месяц. А прибыль предприятия за год будет 3 000 000руб. Расходы на рекламу и прочее, допустим, 100 000р в год.
Скажите, как посчитать все платежи и взносы во все органы, какие нужно сделать? Хочу оценить стоит ли овчинка выделки и не съедят ли меня всякие налоговые и пфр с фсс.
Добрый вечер.
Попробуем посчитать зарплатные налоги, так как они могут составлять существенную часть.
20 000 руб на одного сотрудника:
В ПФР - 22% на страховую часть пенсии (если организация не имеет права на пониженные тарифы страховых взносов)
Если превысите предельную величину базы для начисления страховых взносов в отношении каждого физического лица в ПФР в 711 000 - то начисляете только 10%
в ФФОМС - 5,1%
в ФСС на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством - 2,9%
в ФСС от несчастных случаев и производственных заболеваний - этот тариф присваивает ФСС. Он может быть от 0,2% до 8,5%.
НДФЛ - 13% платится с дохода работника

Считаем:
20 000 * 22% = 4 400 в ПФР
20 000 * 5,1% = 1 020 в ФФОМС
20 000 * 2,9% = 580 в ФСС
Эти взносы (+ еще и в ФСС от несч. случаев и произ. заболев. - но его тариф мы не знаем) Вы платите за счет средств ООО.

НДФЛ платится с доходов работника. Вы только являетесь налоговым агентом.
То есть 20 000 * 13% (берем грубый подсчет - без налоговых вычетов) = 2 600 в ИФНС
На руки сотрудник получает 20 000 - 2 600 = 17 400

Итого: взносы составляют 30% (при грубом подсчете, так как мы не знаем тариф в ФСС от несч. случаев и произ. заболев.) и на одного работника - это:
4 400 + 1 020 + 580 = 6 000 в месяц
На 3-х работников = 18 000 в месяц

Но взносы в фонды Вы можете включить в расходы при УСН (Доходы-Расходы) на основании ст. 346.16 НК РФ (при соблюдении определенных условий). Все то, что можно включить в расходы при Вашем объекте налогообложения Вы можете почитать в этой статье.

Поэтому посчитать налог по УСН мне не представляется возможным, так как не известна сумма Ваших расходов и доходов.
В общем случае налог по УСН считается так: доходы (в соответствии со ст. 346.15 НК РФ) - расходы (в соответствии со ст. 346.16 НК РФ - этот перечень является закрытым, расходы должны быть документально подтверждены и экономически обоснованы) * 15%

С 01 января 2015 г. организации и ИП на УСН в определенных случаях платят налог на имущество (в отношении каких объектов указано в ст. 378.2 НК РФ "Особенности определения налоговой базы, исчисления и уплаты налога в отношении отдельных объектов недвижимого имущества").

И почитайте еще статью БухОнлайна про земельный налог (возможно Вы будете являться плательщиком)
Глава 31 НК РФ. Земельный налог
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
10 июня 2015 в 08:17
Большое спасибо за хорошую консультацию. Теперь я понимаю, почему все платят зарплаты в серых конвертах.
И ещё теперь мне ясно, что придётся нанимать бухгалтера, иначе точно чего-нибудь упущу при платежах.
Александр Погребс Главный консультант
10 июня 2015 в 10:02
Добрый день!
Цитата (Вассилий):Теперь я понимаю, почему все платят зарплаты в серых конвертах.
По такой логике вполне можно дойти до понимания, "почему у меня кошелек на рынке украли". И, как следствие, до оправдания этого воровства.
Зарплата в конверте по сути такое же воровство.

Цитата (Вассилий):И ещё теперь мне ясно, что придётся нанимать бухгалтера, иначе точно чего-нибудь упущу при платежах.
А это правильное решение.
Расходы на бухгалтера всегда окупаются, хотя это совсем не заметно.
Зато экономия часто оборачивается лишними финансовыми потерями. И это заметно очень хорошо.

Успехов!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер