Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
Винтаж

Счет 25 закрывается на 20.01 и одновременно сторнируется с 90.08.1. Что делать?

Добрый день! Не знает ли кто-нибудь, почему в НУ прямые расходы, отнесенные на 25 счет, в месяце возникновения закрываются на 20.01 (что и нужно), а в следующем месяце сторнируются проводкой Д 90.08.1 К 25? Правда, это касается только страховых взносов.
Ответить Новый вопрос
kombu 5 816 баллов, г. Санкт-Петербург
26 апреля 2011 в 21:52
Цитата (Винтаж):Добрый день! Не знает ли кто-нибудь, почему в НУ прямые расходы, отнесенные на 25 счет, в месяце возникновения закрываются на 20.01 (что и нужно), а в следующем месяце сторнируются проводкой Д 90.08.1 К 25? Правда, это касается только страховых взносов.

Хочу Вам напомнить, что в Налоговом Учете расходы, отраженные на с.25, никак не могут быть прямыми. Они изначально косвенные. Загляните в налоговый кодекс. Мало того, даже на сч.20НУ часть расходов неизменно попадает в косвенные, хотя бы страх.взнос на НС, ПЗ (хотя по БУ - он может считаться прямым расходом!).
Насчет сторнировки... чуть подробнее. В первом месяце: Д25 К69.11 НС,ПЗ затем списание Д20.1 К25, затем Д90.2.1 К20.1 (? так), а затем Д90.8.1 К25 сторно - ТАК? Поясните.
27 апреля 2011 в 15:19
Спасибо за пояснение. Да, так, но не только 69.11 а весь К 69 счета, например, января, который прошел через 25, 20.01 и 90.02.1, в феврале появляется в Д 90.08.1 К 25 в сторно!
kombu 5 816 баллов, г. Санкт-Петербург
28 апреля 2011 в 11:25
Цитата (Винтаж): ... но не только 69.11 а весь К 69 счета, например, января, который прошел через 25, 20.01 и 90.02.1, в феврале появляется в Д 90.08.1 К 25 в сторно!

А что у вас, Винтаж, в настройками 1С в Учетной политике и в используемых системах налогообложения? Может, у вас две системы одновременно? (УСН +ЕНВД ?). Поясните.
sukharik 33 740 баллов, г. Санкт-Петербург
28 апреля 2011 в 11:53
Честно говоря, первый раз такое слышу. Нужно в базе копаться. Так как был упомянут налоговый учет, я понимаю, что все-таки общая система?
Единственное, что приходит пока в голову - не изменялся ли перечень прямых расходов в учетной политике задним числом? Если сначала не было шаблонной проводки, то произошло списание на 90.08, а потом, задним числом что-то изменили, эти расходы пошли на себестоимость и одновременно отсторнировались с 90.08. Попробуйте проверить перечень, проводки в корреспонденции с 69, посмотрите даты заведения проводок и перепроведите закрытия месяцев последовательно.