Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Расхождение сумм в декларации по налогу на прибыль и в форме 2

Лена Фрост (автор вопроса)  0 баллов, г. Мегион
10 июня 2015 в 08:46
Добрый день, подскажите пож-та: ООО "ОСНО" в 2014 году реализовали за нал. расчет основное средство (физ.лицу) Выручка отражена на счете 90.1    в ОСВ  на сч.91.1 (пр.доходы)   так же сумма отражена. В деклац.по налогу на прибыль продажа о/с отражена, налог начисл. уплачен. При составлении годов.отчетности в Форме2 пр.доходы так же сумма отражена. Но получается что в декларац.по налогу на прибыль налоговая база (за год) 2,447,474 а в форме 2 по строке 2300 сумма 3074 тыс.руб.  т.е. отклонение. Пришло требование о представлении пояснений....Я проверила по каждому кварталу весь 2014 год (деклар и оборотку)   все верно.... Ни разу не сталкивалась, что делать???  может сумма задвоилась? т.к. я отразила и выручку и пр.доходы?  Баланс с обороткой идет ошибок нет! счета закрыты. подскажите что делать плиз....)
Грек Вера  18 809 баллов, г. Барнаул
10 июня 2015 в 08:52
Добрый день! Реализация ОС проводится через сч  91, т.е. внереализационные доходы. Вы же задвоили сумму продажи, указав ее на сч.90 и на сч. 91, поэтому появились расхождения.
Лена Фрост (автор вопроса)  0 баллов, г. Мегион
11 июня 2015 в 09:42
Доброго дня, спасибо за ответ, вроде разобралась, сумма задвоилась в связи с тем, что  отразили продажу и по 90 счету и по 91, единственный нюанс, пришлось НДС вручную начислить от продажи о/с, т.к. при передачи о/с программа не начислила )   думаю все правильно сделала....
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер