Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Отражение суммы налога в строке 060 декларации по НДС у налогового агента

15 июня 2015 в 14:37
Здравствуйте, уважаемые форумчане! Очень нужен ответ на такой вопрос. Организация на ОСН арендует недвижимость у ДИГМ. По одному помещению в ноябре 2014г. оплатили сумму аренды, а НДС не оплатили. В декабре не оплатили ни аренду ни НДС  . Задолженность погасили в 1 кв. По другому помещению не оплатили ни аренду ни НДС. Какую сумму НДС указывать в по строке 060 ( исчисленная к уплате в бюджет налоговым агентом).
Александр Погребс Главный консультант
18 июня 2015 в 15:38
Добрый день!
Цитата (алисад):По одному помещению в ноябре 2014г. оплатили сумму аренды, а НДС не оплатили.
Должны были заплатить.
Эту обязанность и должны указать в налоговой декларации.

Цитата (алисад):В декабре не оплатили ни аренду ни НДС
А вот тут вопрос спорный.
Чисто из теории, раз не платили аренду, то и "удерживать" не из чего, значит и обязанности уплатить НДС нет.
Однако, налоговики считают по-другому.
Раз есть обязанность платить аренду, то есть и обязанность платить НДС по ней.

Решать Вам, указывать в декларации или нет.
Но налоговики, скорее всего, добавят.

Успехов!
21 июня 2015 в 21:16
Александр, спасибо большое за ответ!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер