Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Корректировка реализации прошлого года в сторону увеличения в 1С 8.2

noelle (автор вопроса)  3 балла, г. Уфа
16 июня 2015 в 14:35
Здравствуйте уважаемые коллеги!
 Работаем в 1 С 8.2 Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.64.21) 

 Помогите пож-та разобраться! В первый раз делала корректировку прошлого года и похоже напортачила.

 В марте 2015 года из отдела реализации принесли 2 накладные за декабрь 2014 г.
 В обоих были сделаны ошибки: в одной неверно была указана цена,  а в другой количество.
 Провела операцию корректировку реализации, по соглашению сторон.

 В одну добавила товарную позицию, в итоге увеличение с/ф на 248,58 руб плюс НДС 44,74 руб
 В другой исправили цену в большую сторону - с/ф 37,97 руб плюс НДС 6,83 руб

 В строке "отражать корректировку" в  учете НДС или Во всех разделах учета -  выбрано в учете НДС

 Все правильно? Если нет, то подскажите как правильно провести?

 Не могу понять где ошибка, т.к  вылезла разница 248,58+37,97 = 286,55 руб
 между налогооблагаемой базой по НДС и доходами от реализации в декларации по прибыли.
 Спасибо заранее.
Алена Светлая Консультант
5 июля 2015 в 20:32
Здравствуйте!
Цитата (noelle):Работаем в 1 С 8.2 Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.64.21)
Помогите пож-та разобраться! В первый раз делала корректировку прошлого года и похоже напортачила.

В марте 2015 года из отдела реализации принесли 2 накладные за декабрь 2014 г.
В обоих были сделаны ошибки: в одной неверно была указана цена, а в другой количество.
Провела операцию корректировку реализации, по соглашению сторон.
В одну добавила товарную позицию, в итоге увеличение с/ф на 248,58 руб плюс НДС 44,74 руб
В другой исправили цену в большую сторону - с/ф 37,97 руб плюс НДС 6,83 руб
В строке "отражать корректировку" в учете НДС или Во всех разделах учета - выбрано в учете НДС
Все правильно? Если нет, то подскажите как правильно провести?

Не могу понять где ошибка, т.к вылезла разница 248,58+37,97 = 286,55 руб
между налогооблагаемой базой по НДС и доходами от реализации в декларации по прибыли.
Я не буду говорить, правильно посчитала пр-ма или нет по вашему способу применения документа "Корректировка реализации", т.к. вид операции "по соглашению сторон" должен применяться именно при наличии между сторонами подписанного соглашения сторон; по изменению цен, как правило. И изменения в расчетах за товары, как и корректировочные счета-фактуры, отражаются в периоде подписания такого соглашения сторон. и не вызывают необходимости корректировать налоговые обязательства по НДС по прошлым периодам.
Выбор значения в поле "Отражать корректировку" : либо для целей НДС, либо Во всех учетах (в вашей редакции конфигурации). И нет правильной печатной формы документа. (Кстати, в редакции БП 3.0 можно сформировать форму "Соглашение об изменении стоимости"...)

Если же была техническая ошибка несоответствия количества переданного по факту покупателю, тому кол-ву товара, который обозначен в документе, то правильнее применять вид "исправление в первичных документах". Так как у вас произошла ошибка в первичных документах. переданных покупателю. В продолжение замечу, что в экранной форме док-та корректировки выбор значений в поле "Отражать корректировку" такой :  либо для целей НДС, либо только в печатной форме, либо Во всех учетах.

Именно так записаны рекомендации по применению видов операций документов "корректировка реализации" в конфигурации в информационных материалах на сайте ИТС. 
Вы не работаете с УПД? т.е. с универсальным передаточным документом, который служит одновременно и первичным документом, и сч-фактурой?.. Удобно использовать при исправлении показателей.

Поскольку допущенная ошибка затрагивает показатели как счета-фактуры, так и первичного учетного документа, т.е. исправление должно быть отражено для целей применения НДС и для БУ (НУ), то в документе "Корректировка реализации" переключатель "Отражать корректировку" должен быть установлен в положении "Во всех учетах" ( т.е. корректировать НДС, бухгалтерский и налоговый учет).

Напомню, что вообще-то для корректировочных счетов-фактур есть срок - 5 кал.дней со дня составления документов, служащих основанием для корректировки (п.3 ст.168 НК РФ).

Если все-таки в декабре была допущена ошибка в первичных документах, то, по логике нужно по НДС иметь доп.листы по корректировке, тем более, что у вас выявились дополнительные налоговые обязательства по доплате НДС за 4кв-л 2014г (раз ошибка!). Хоть и в небольшой сумме, но всё же.
И аналогично по НП.  Документ "Корректировка реализации" и введенный новый "коррект.сч-фактура" с "исправлением №.." поможет вам только в плане НДС, доп.листа по НДС (см.в регистры док-та) и уточненки по НДС, если решите уточняться за прошлый период.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер