Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

На начало года остатки по счету 91.02

18 июня 2015 в 20:38
Здравствуйте. Досталась фирма с Дт остатком по сч.91.02 на 01.01.2015г. Проводки бухгалтера до 01.01.2015: Дт 60 К51, Дт 91.02 Кт 60, чтобы не выйти на убытки и в декларации по приб. не прошли, как затраты. И в бух.балансе за год отражено в стр.1230 Дебиторская задолженность. Объясните пожалуйста, имеет ли это отношение к дебиторской задолженности? Если я проведу эти расходы по налогу на прибыль, то что делать с дебиторской задолженностью в балансе? Спасибо.)
юлия79  227 543 балла, г. Омск
22 июня 2015 в 07:22
Добрый день!

Цитата (Елена Бер):Проводки бухгалтера до 01.01.2015: Дт 60 К51, Дт 91.02 Кт 60, чтобы не выйти на убытки и в декларации по приб. не прошли, как затраты. И в бух.балансе за год отражено в стр.1230 Дебиторская задолженность. Объясните пожалуйста, имеет ли это отношение к дебиторской задолженности? Если я проведу эти расходы по налогу на прибыль, то что делать с дебиторской задолженностью в балансе
Как раз прошли, как затраты в БУ,т.к. сумма отнесена в Дт 91.2.

То,что счет 91.2 на конец года имеет сальдо-это не верно и ни к какой Дт задолженности эти затраты относиться не должны.

https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=31747

Счет 91.2 закрывается на 91.9,счет 91.9 на 99,счет 99 на 84.

Вам нужно текущим периодом исправить данную ошибку.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер