Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Корректировка данных по контрагенту в разделе 8 декларации по НДС

КРЫМНАШ (автор вопроса)  0 баллов, г. Симферополь
22 июня 2015 в 16:45
Добрый день.Вопрос по декларации по НДС ,а именно по уточненке НДС . В разделе 8 декларации НДС задвоили контрагента , т.к заполняли вручную и допустили техническую ошибку ,при этом итоговые суммы правильные .Сделали приложение № 1 к разделу 8 поставили контрагента с минусом ,а взамен поставили правильного .Итог раздела 8 декларации не изменился .Отправили декларацию корретировочную и к ней приложение № 1 к разделу 8 .Правильно ли мы сделали или надо было подать еще и разделы 8и 9.Заранее СПАСИБО.
Кручинина Наталья  107 354 балла, г. Самара
23 июня 2015 в 15:28
Здравствуйте! Уточненная декларация оформляется так же, как и первичная, т.е. со всеми разделами, иначе налоговая посчитает, что у Вас отсутствуют разделы 8 и 9.
Важный бух  95 127 баллов, г. Астрахань
23 июня 2015 в 15:34
Цитата (КРЫМНАШ):Добрый день.Вопрос по декларации по НДС ,а именно по уточненке НДС . В разделе 8 декларации НДС задвоили контрагента , т.к заполняли вручную и допустили техническую ошибку ,при этом итоговые суммы правильные .Сделали приложение № 1 к разделу 8 поставили контрагента с минусом ,а взамен поставили правильного .Итог раздела 8 декларации не изменился .Отправили декларацию корретировочную и к ней приложение № 1 к разделу 8 .Правильно ли мы сделали или надо было подать еще и разделы 8и 9.Заранее СПАСИБО.
Здравствуйте. Вот что прочла в журнале:

Уточненки по НДС теперь нужно подавать тоже по новым правилам, которые, к сожалению, четко не прописаны (порядок заполнения декларации, утв. приказом ФНС России от 29 октября 2014 г. № ММВ-7-3/558).

Сами налоговики предлагают делать это одним из трех способов.
Первый — отправить только данные из дополнительных листов к книге покупок или книге продаж.
Второй — отправить заново всю книгу покупок или книгу продаж либо весь журнал учета счетов-фактур.
Третий — совместить первый и второй способы.

Как исправить ошибки в книгах покупок и продаж

Для исправления ошибок в книге продаж и книге покупок подходит способ, который налоговики на семинарах называют «на дельту».

Смысл его в том, что компания включает в уточненку только те данные из книг, которые в первичной декларации были неверными.

Например, если в книге покупок ошибка была в какой-то одной строке, то правильные данные из этой строки в уточненке приводят в приложении 1 к разделу 8. А сам раздел 8 второй раз не представляют.

Способ полностью соответствует правилам заполнения книги продаж и книги покупок.

Согласно этим правилам, ошибки в книгах нужно исправлять путем составления дополнительных листов (п. 9 Правил ведения книги покупок, п. 11 Правил ведения книги продаж, утв. постановлением Правительства РФ от 26 декабря 2011 г. № 1137).

В сами книги исправления по окончании квартала уже не заносятся.

Способ «на дельту» предполагает, что на основании дополнительного листа в уточненке формируется приложение 1 к разделам 8 или 9.

То есть в уточненку попадает информация только по тем строчкам, которые в исходной декларации были заполнены неверно.

На основании дополнительного листа к книге продаж программа сформирует приложение 1 к разделу 9 декларации. В строке 001 приложения 1 нужно указать значение 0. А в разделе 9 — 1.

Налоговики, получив уточненку, подгрузят в свою базу данных информацию из приложения 1. А остальные показатели в разделах 8 и 9 они заменять не станут.

Журнал Главбух № 12 2015 год.

Как я поняла эти способом вы и воспользовались.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
КРЫМНАШ (автор вопроса)  0 баллов, г. Симферополь
23 июня 2015 в 16:02
Огромное спасибо всем за ответы.
Мария Ларичева Главный модератор
24 июня 2015 в 11:59
Цитата (КРЫМНАШ):Огромное спасибо всем за ответы.
Добрый день!
Обращаюсь к автору темы. Пользователь КРЫМНАШ, прошу Вас зарегистрироваться под другим ником, поскольку Ваш ник является политическим высказыванием и провоцирует политическую дискуссию. Наш сайт - это профессиональный ресурс для бухгалтеров, аудиторов, консультантов. А политические дискуссии на нашем форуме запрещены.

Прошу не воспринимать запрет на подобный ник как выражение позиции редакции по соверменной политической обстановке. У нашей редакции нет точки зрения на подобные вопросы, потому что мы вне политики. И мы точно так же попросили бы сменить ник владельца ника "America rules" (Америка правит), если бы такой пользователь у нас зарегистрировался.
КРЫМНАШ (автор вопроса)  0 баллов, г. Симферополь
24 июня 2015 в 12:43
Добрый день,Мария.
Я выполнила бы Вашу просьбу,но к сожалению:"Имя пользователя на сайте задается при регистрации и затем не может быть изменено."
Мария Ларичева Главный модератор
24 июня 2015 в 12:50
Цитата (КРЫМНАШ):Добрый день,Мария.
Я выполнила бы Вашу просьбу,но к сожалению:"Имя пользователя на сайте задается при регистрации и затем не может быть изменено."
Да, ник не может быть изменён. Поэтому я и написала в своём предыдущем сообщении:

Цитата (Мария Ларичева):прошу Вас зарегистрироваться под другим ником
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер