Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Расхождения данных в декларации по налогу на имущество за 2014 год и бухгалтерской отчетности

22 июня 2015 в 19:19
Добрый вечер! Пришло сообщение из налоговой с выявленными ошибками и противоречиями:
1) остаточная стоимость ОС НА 01.01.2015 по расчету за 1 квартал 2015г. (2_020_3)=404538 руб.
2) остаточная стоимость ОС на 21.12.2014 г. по Декларации за 2014 год (2_140_3)=330386 руб.
3)остаточная стоимость ОС (в т. ч. доходные вложения в материальные ценности) на 31.12.2014г. Бухг. отчетности за 2014 год (2_140_3)=0
4)остаточная стоимость ОС (материальные внеоборотные активы) на 31.12.2014г. по Бухг. отчетности за 2014 год (1150_4) =405000 руб.
5)Расхождение остаточной стоимости ОС на 01.01.2015 г. расчета по сравнению с Декларацией за 2014 год (пункт2-пункт1)= - 74152 руб.
6)Расхождение остаточной стоимости ОС на 01.01.2015 г. расчета по сравнению с Бух. отч. за 2014 год = 462 руб. (пункт3+пункт 4-пункт 1)

В апреле 2014 года наша компания купила кран Пионер-500 стоимостью 112500 руб.(с НДС), соответственно был поставлен на учет как ОС с присвоением 3-ей амортизационной группой с первонач. стоимостью  95,338.98 руб., как объект необлагаемый налогом на имущество с начислением амортизации.

В декларации за 2014 год раздел 2 лист 3 по строке 140 сумма 330386, а в бухг. отчетности осн ср-ва 405000, в декл за первый квартал 2015 года по строке 020 = 404538
Помогите пожалуйста разобраться
Грек Вера  19 134 балла, г. Барнаул
26 июня 2015 в 05:28
Добрый день! Посмотрите, что вошло в декларацию по налогу на имущество в 1 квартале 2015, скорее всего в этой сумме есть стоимость имущества, не подлежащего налогообложению. Т.Е. в годовой декларации стоит сумма 330386, такая же цифра должна быть в декларации за 1 квартал, а у вас стоит 404538.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер