Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Расчет налога на имущество при разных режимах налогообложения: отражение в 1С

30 июня 2015 в 10:56
Добрый день! 1С. Предприятие: 8.3(8.3.6.2014), редакция 3.0(3.0.40.31). ООО совмещает ОСНО и ЕНВД. Основные средства участвуют и в ОСНО и в ЕНВД.  При закрытие месяца делаем расчет налога на имущества. Остатки на 31.12.14 программа берет из расчета процента выручки оптовой торговле от общей выручке за 4 квартал 2014г. Остатки на 01.01.2015 берет из расчета процента за 1 квартал 2015. В декларации по налогу на имущество за 2014 на 31.12.2014 и в Налоговом расчете по авансовому платежу по налогу на имущество на 01.01.15г. остаточная стоимость не совпадают. Подскажите что делаю не так и как исправить ошибку? Очень нужна помощь!!!!
Татьяна Матвеева  20 950 баллов, г. Москва
3 июля 2015 в 12:54
Добрый день.
С 2015г. не облагаются налогом объекты, относимые к 1 и 2 амортизационной группе   (подп. 8 п. 4 ст. 374 НК РФ), при наличии таких объектов могут не совпадать остаточная стоимость ОС на 31.12.14г. и на 01.01.15г. Кроме того, может возникнуть подобная разница, если есть движимые активы, которые компания получила после 1 января 2013 года в результате реорганизации (с 2015г. они облагаются налогом п. 25 ст. 381 НК РФ), и если есть недвижимое имущество, налоговой базой по которому является кадастровая стоимость согласно Постановления правительства Москвы от 28.11.2014 N 700-ПП (такие объекты учитываются по месту нахождения их).
6 июля 2015 в 01:55
Спасибо большое, сейчас все перепроверю.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
6 июля 2015 в 04:31
Цитата (Татьяна Матвеева):С 2015г. не облагаются налогом объекты, относимые к 1 и 2 амортизационной группе (подп. 8 п. 4 ст. 374 НК РФ), при наличии таких объектов могут не совпадать остаточная стоимость ОС на 31.12.14г. и на 01.01.15г
Добрый день! у нас есть объекты, которые относятся к  1 и 2 амортизационной группе, но это незначительная сумма. А разница получается гораздо больше. Когда пересчитываю то программа на 31.12.14 берет процент от выручки за 4 кв.14г, а на 01.01.15 процент от выручки за 01 кв. 15г. . Вот и не знаю как быть. Может кто столкнулся с такой же ситуацией, подскажите!
Татьяна Матвеева  20 950 баллов, г. Москва
6 июля 2015 в 09:09
Добрый день.
Посмотрите еще тему https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=51466, обратите в ней внимание на ПИСЬМО МИНФИНА РФ от 8 октября 2010 г. N 03-05-05-01/43.
6 июля 2015 в 10:42
Цитата (Татьяна Матвеева):Посмотрите еще тему Налог на имущество при совмещении ОСНО и ЕНВД, обратите в ней внимание на ПИСЬМО МИНФИНА РФ от 8 октября 2010 г. N 03-05-05-01/43.
Спасибо за ответ! Это письмо я читала, и как рассчитывать в общем то понятно. У меня вопрос в том, что 1С считает не правильно. На 01.01.15 берет из расчета 1 квартала, а не 4 кв.14г., как описано в этом письме. До этого все расчеты производились в ручную, а хотелось, что бы программа считала!
Татьяна Матвеева  20 950 баллов, г. Москва
6 июля 2015 в 15:46
у меня, к сожалению, нет совмещения ЕНВД и ОСНО, не могу протестировать, как ведет себя программа.
но по логике, настройки должны быть либо через учетную политику, либо через справочники "Основные средства" и "Налог на имущество".
на сайте 1С руководства по такой ситуации нет.
Прикреплен 1 файл:
7 июля 2015 в 01:47
Спасибо за помощь! В настройках ничего не нашла. Написала в службу поддержке  1С. Если ничего не ответят, придется опять считать вручнуюГрустный
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер