Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по НДС до 25 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Заполнение декларации по НДС с 2015 года налоговым агентом — посредником

30 июня 2015 в 18:27
Добрый день!
Хотела уточнить правила заполнения новой декларации по НДС налоговым агентом - Посредником. Принципал (нерезидент) реализует свои услуги
с помощью Посредника Компании (резиденту). Место оказания услуг - РФ. Услуги оказываются на основе 100% предоплаты. Посредник участник расчетов.  Система налогообложения УСНО (Д-Р).
Для удобства пусть НДС по 100% авансу - 1000 руб. Аванс и реализация были в одном квартале.

Правильно ли я понимаю, что в итоге в новой декларации по НДС  заполняется (интересуют разделы и цифры в них):
Титульный лист
Раздел 1 - поскольку обязательный
Раздел 2 (код операции 1011707 ;  строка 060 - 1000 руб., строка 080 - 1000 руб., строка 090 - 1000 руб., строка 100 - 1000 руб.)
Раздел 8  - данные (сумма НДС - 1000 руб. ) по строке 100 из раздела 2
Раздел 9 - данные  (сумма НДС - 2000 руб.) по строке 080 и строке 090 из раздела 2
Раздел 10 данные  (сумма НДС - 2000 руб.) по строке 080 и строке 090 из раздела 2 - заполняет поскольку посредник
Раздел 11 данные  (сумма НДС - 1000 руб.) по строке 100 из раздела 2   - заполняет поскольку посредник
Александр Погребс Главный консультант
3 июля 2015 в 17:50
Добрый день!

Что-то подсказывает мне, что у вас не всё правильно.

Вы только налоговый агент, поэтому и показывать должны только тот НДС, который обязаны удержать с выплаты иностранцу. А аванс это или оплата работ уже не столь важно.
И никаких вычетов.

Успехов!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер