Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Заполнение декларации по НДС

1 июля 2015 в 13:27
Здравствуйте!
Разъясните, пожалуйста, в налоговой декларации по НДС:
1)значения в разделе 3 строк 130 и 170;
2)правильно ли переносить значения строки 130 (раздела 3) из декларации по НДС за 1кв. в строку 090 (раздела 3) в декларации по НДС за 2кв.
Татьяна Матвеева  20 838 баллов, г. Москва
1 июля 2015 в 13:54
Добрый день.
Цитата (anna_anyashka):1)значения в разделе 3 строк 130 и 170;
130 строка - это вычет НДС с аванса, уплаченного Вами поставщику и принятому к вычету  в порядке, определенном статьей 171 и пунктом 9 статьи 172 Налогового кодекса РФ (оборот счета 76.ВА в учете)
170 строка - это вычет НДС с аванса, ранее полученного Вами от покупателя в счет предстоящих поставок, в случае если отгрузка по этому авансу произошла в отчетном периоде, в порядке, определенном статьей 171 и пунктом 6 статьи 172 Налогового кодекса РФ (оборот счета 76.АВ в учете). Данная строка соотносится со строкой 070 раздела 3 (то есть при получении аванса отражается НДС к уплате в строку 070, при отгрузке оплаченных товаров (работ, услуг) - в строку 170)
Цитата (anna_anyashka):правильно ли переносить значения строки 130 (раздела 3) из декларации по НДС за 1кв. в строку 090 (раздела 3) в декларации по НДС за 2кв.
да, если во втором квартале произошла отгрузка предоплаченных товаров (работ, услуг) со стороны поставщика, или имело место быть изменение условий либо расторжение соответствующего договора и возврат поставщику соответствующих сумм предоплаты (подп.3 пункта 3 статьи 171 НК РФ).
1 июля 2015 в 14:14
Спасибо большое! Теперь вроде все стало ясно!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
1 июля 2015 в 14:41
Сообщение-вопрос удалено модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.
Кира Лерская  2 827 баллов, г. Москва
1 июля 2015 в 14:59
Цитата (anna_anyashka):А могли бы Вы подсказать, пожалуйста, такой момент: у меня 1С не сформировала значение по строке 130 за 2 квартал, как это значение можно установить? И обязательно ли заполнять эту строку 130, возможно ли в следующем квартале просто отнести к реализации и все? (если таковая произошла)
Добрый день. Это уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума , задаётся в новой теме. Для удобства отвечающих можете поставить ссылку на это обсуждение.
nicol011160  45 853 балла, г. Москва
1 июля 2015 в 15:01
по стр.130 - это вычет НДС с аванса, уплаченного Вами поставщику; заявить этот вычет Ваше право, а не обязанность.
1 июля 2015 в 15:03
Цитата (nicol011160):по стр.130 - это вычет НДС с аванса, уплаченного Вами поставщику; заявить этот вычет Ваше право, а не обязанность.
а в 1С где можно посмотреть показатель для этой строки?
Татьяна Матвеева  20 838 баллов, г. Москва
1 июля 2015 в 15:18
Цитата (anna_anyashka):а в 1С где можно посмотреть показатель для этой строки?
Цитата (Татьяна Матвеева):(оборот счета 76.ВА в учете)
1 июля 2015 в 15:28
Цитата (Татьяна Матвеева):Цитата (Татьяна Матвеева)оборот счета 76.ВА в учете)
Наверно  для этого наши поставщики должны были направлять нам счета-фактуры на аванс...ОСВ по счету 76.ВА без показателей, оборотов не было
Татьяна Матвеева  20 838 баллов, г. Москва
1 июля 2015 в 15:34
Цитата (anna_anyashka):для этого наши поставщики должны были направлять нам счета-фактуры на аванс
конечно! но не только они должны были Вам направлять, если авансы были, но и Вы их должны были провести, чтоб сведения в программу попали.
1 июля 2015 в 15:48
Цитата (Татьяна Матвеева):конечно! но не только они должны были Вам направлять, если авансы были, но и Вы их должны были провести, чтоб сведения в программу попали.
Без счетов-фактур на авансы от наших поставщиков я не вносила данные в программу, соответственно вычета в этой части не будет.
Татьяна Матвеева  20 838 баллов, г. Москва
1 июля 2015 в 15:57
значит не будет.
1 июля 2015 в 16:00
Спасибо большое!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер