Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

НДС в платежном поручении при возврате суммы предоплаты

2 июля 2015 в 09:57
Добрый день.
ООО на УСН получило на расчетный счет предоплату. В платежном поручении ошибочно был выделен НДС.
Уточнения платежа от плательщика не было.
Товар не был отгружен. Денежные средства возвращаются плательщику. При возврате средств в платежном поручении выделять НДС или (учитывая, что мы не являемся плательщиком НДС) писать "без НДС"?
Спасибо.
Ирина Таша  33 671 балл, г. Калуга
2 июля 2015 в 10:24
Добрый день!

Цитата (ByhIP):При возврате средств в платежном поручении выделять НДС или (учитывая, что мы не являемся плательщиком НДС) писать "без НДС"?
Так как Вы не являетесь плательщиками НДС, то и при возврате суммы  следует указать "без НДС".
2 июля 2015 в 16:26
Спасибо.
Я так понимаю, что если мы в платежке на возврат напишем "в том числе НДС", налоговая может расценить, что прошла операция облагаемая НДС - получение аванса с НДС, возврат аванса с НДС.
Ирина Таша  33 671 балл, г. Калуга
2 июля 2015 в 17:03
Цитата (ByhIP):налоговая может расценить, что прошла операция облагаемая НДС - получение аванса с НДС, возврат аванса с НДС.
Нет, налоговая может расценить факт выставления НДС при предоставлении счета-фактуры. В Вашем случае, конечно лучше затребовать уточняющее письмо от покупателя.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер