Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Расхождение между строкой 4122 формы 4 и суммой годового дохода согласно справкам 2-НДФЛ

gjyb (автор вопроса)  0 баллов, г. Екатеринбург
7 июля 2015 в 09:23
Добрый день.
Помогите, пожалуйста.
Из налоговой пришло требование с предоставлением пояснений.
Выявлено расхождение между формой 4 стр 4122 и суммой годового дохода согласно справкам 2-ндфл. 
Дело в том, что в строку 4122 формы 4 вошли суммы по 70/51+70/50 и 50/51, тк.к. статья движения ден.ср-в "Оплата труда".
Что теперь делать? Это ошибка?
Спасибо заранее.
Важный бух  85 220 баллов, г. Астрахань
7 июля 2015 в 09:31
Цитата (gjyb):Добрый день.
Помогите, пожалуйста.
Из налоговой пришло требование с предоставлением пояснений.
Выявлено расхождение между формой 4 стр 4122 и суммой годового дохода согласно справкам 2-ндфл.
Дело в том, что в строку 4122 формы 4 вошли суммы по 70/51+70/50 и 50/51, тк.к. статья движения ден.ср-в "Оплата труда".
Что теперь делать? Это ошибка?
Спасибо заранее.
Доброе утро. Странное какое то требование у наших налоговиков. Я не знаю есть ли у вас ошибка, но расхождение в принципе возможно. Может вы зарплату за прошлый год выдавали.
gjyb (автор вопроса)  0 баллов, г. Екатеринбург
7 июля 2015 в 11:56
Добрый день.
В том то и дело, что на начало 01.01.14 нулевой остаток по счету 70
В статью "оплата труда" вошли суммы снятие с 51 счета и приход на 50 счет
для выплаты з/платы из кассы, потом эту з/плату выплатили из кассы тоже по статье "оплата труда"
получается сдоение. 
Может неправильно это.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Важный бух  85 220 баллов, г. Астрахань
7 июля 2015 в 11:59
Цитата (gjyb):и, тк.к. статья движения ден.ср-в "Оплата труда".
В строке 4122 отражается кредитовый оборот по счетам 50, 51 в корреспонденции со счетом 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда», 50/51 что за проводка ?
gjyb (автор вопроса)  0 баллов, г. Екатеринбург
7 июля 2015 в 12:04
50/51 - это получены ден. ср-ва с расч.счета для выплаты з/платы из кассы
статья "Оплата труда". В начале года у нас не было зар.платных карточек,
з/плату выдавали налом с 50 счета.
Важный бух  85 220 баллов, г. Астрахань
7 июля 2015 в 12:07
Цитата (gjyb):50/51 - это получены ден. ср-ва с расч.счета для выплаты з/платы из кассы
статья "Оплата труда". В начале года у нас не было зар.платных карточек,
з/плату выдавали налом с 50 счета.
Это ошибка. В отчете не нужны сведения о снятии наличных со счета в банке или переводе денег с одного счета предприятия на другой.

Разъяснения о заполнении Отчета о движении денежных средств есть в ПБУ 23/2011 (утверждено приказом Минфина России от 2 февраля 2011 г. № 11н).
gjyb (автор вопроса)  0 баллов, г. Екатеринбург
7 июля 2015 в 12:23
Получается мне корректировочную делать, что написать и как быть?Кирпичная стена
Важный бух  85 220 баллов, г. Астрахань
7 июля 2015 в 12:26
Цитата (gjyb):Получается мне корректировочную делать, что написать и как быть?
Если честно я не знаю методику проверки  ф. 4 и 2 НДФЛ. Но по логике берут данные о доходах в справке по начисленным доходам, вычетают ндфл и получившуюся сумму сравнивают со строкой 4122.

Что касается ошибки: ваша годовая отчетность утверждена собственниками ?
gjyb (автор вопроса)  0 баллов, г. Екатеринбург
7 июля 2015 в 12:46
это как?
Важный бух  85 220 баллов, г. Астрахань
7 июля 2015 в 12:53
Цитата (gjyb):это как?
Годовая бухгалтерская отчетность должна быть утверждена (ч. 9 ст. 13 Закона от 6 декабря 2011 г. № 402-ФЗ).

Решение об этом принимается общим собранием акционеров (участников) (подп. 11 п. 1 ст. 48 Закона от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ, подп. 6 п. 2 ст. 33 Закона от 8 февраля 1998 г. № 14-ФЗ).

Оформить такое решение нужно протоколом общего собрания (ст. 63 Закона от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ, п. 6 ст. 37 Закона от 8 февраля 1998 г. № 14-ФЗ).

gjyb (автор вопроса)  0 баллов, г. Екатеринбург
7 июля 2015 в 12:56
И что с ним делать?
Важный бух  85 220 баллов, г. Астрахань
7 июля 2015 в 12:58
0 баллов Добавить баллы
Цитата (gjyb):И что с ним делать?
Если годовую отчетность за 2014 год не утверждали, подавайте корректировку 4 формы. ( ПБУ 22/2010 ) Нол на требование ответьте в любом случае. ( ст. 88 НК РФ )
gjyb (автор вопроса)  0 баллов, г. Екатеринбург
7 июля 2015 в 13:07
Т.е. учредители должны утвердить годовую отчетность?
А если не утвердили, то когда ее теперь утвердить, чтобы корректировочную подать форму 4...
А если уже утверждена, то как быть с корректировочной формой?
Ответ на сообщение, конечно же напишем, вот только как это написать, на что сослаться..на  Кирпичная стенаЛжец
Важный бух  85 220 баллов, г. Астрахань
7 июля 2015 в 13:19
Цитата (gjyb):Т.е. учредители должны утвердить годовую отчетность?
А если не утвердили, то когда ее теперь утвердить, чтобы корректировочную подать форму 4...
А если уже утверждена, то как быть с корректировочной формой?
Ответ на сообщение, конечно же напишем, вот только как это написать, на что сослаться..на ,
Утвердить должны. Но вот исправления вносить в утвержденную отчетность нельзя ( ПБУ 22/2010 ), а значит и нельзя пересдать. Сначала уточняйте, потом уже уточненную утвердите.

Пишете что техническая ошибка ( сбой программы) в результате которой в форму 4 попали суммы которая организация снимала с р/счета на выплату з/п.
gjyb (автор вопроса)  0 баллов, г. Екатеринбург
7 июля 2015 в 13:48
Узнала, не утверждали годовую отчетность.
Значит можно корректировочную подать.
А когда теперь утвердить годовую отчетность?
Важный бух  85 220 баллов, г. Астрахань
7 июля 2015 в 13:55
0 баллов Добавить баллы
Цитата (gjyb):Узнала, не утверждали годовую отчетность.
Значит можно корректировочную подать.
А когда теперь утвердить годовую отчетность?
Годовую отчетность ООО требуется утвердить не ранее чем через два, но не позже чем через четыре месяца после окончания отчетного года (абз. 2 ст. 34 Закона от 8 февраля 1998 г. № 14-ФЗ).
gjyb (автор вопроса)  0 баллов, г. Екатеринбург
7 июля 2015 в 14:08
Получается, надо утвердить концом марта 2015 г.,
если утвердим, то теперь не сделать уточненку, что в таком случае делать?
Важный бух  85 220 баллов, г. Астрахань
7 июля 2015 в 14:16
Цитата (gjyb):Получается, надо утвердить концом марта 2015 г.,
если утвердим, то теперь не сделать уточненку, что в таком случае делать?
Попробуйте сдать, на сколько я знаю инспекция принимает уточненную бух.отчетность.
gjyb (автор вопроса)  0 баллов, г. Екатеринбург
7 июля 2015 в 14:36
Но ведь мы уточняем не форму 1, а форму 4 
везде прочитала, что нельзя сдавать уточненный годовой баланс.
Что-то у меня уже паника.....Плачу
gjyb (автор вопроса)  0 баллов, г. Екатеринбург
7 июля 2015 в 16:02
Цитата (Важный бух):Попробуйте сдать, на сколько я знаю инспекция принимает уточненную бух.отчетность.
Важный бух, сейчас созвонилась с бывшим бухгалтером
она сказала, что мы сдаем упрощенныый баланс, т.е. форму 1 и 2,
т.к. мы относимся к  субъектами малого предпринимательства.
У нас уставной капитал принадлежит физическим лицам - гражданам Российской Федерации;
среднесписочная численность организации за прошедший год не превышать 100 человек;
выручка от реализации товаров (выполнения работ, оказания услуг) за прошедший год не может превышать 400 млн руб.
 
Могу я сейчас сослаться на то, что мы не сдаем приложении к балансу, поэтому не были проверены и не выявлены
ошибки программы в приложениях.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер