Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение суммы НДС при заполнении книги продаж

7 июля 2015 в 10:33
Добрый день! В книге продаж указаны счет-фактура на аванс, счет-фактура, выставленная этой же организации после завершения выполнения работ,на полную сумму. И таких счет-фактур только другим организациям несколько. Итоговая сумма НДС по книге продаж не совпадает с той, что необходимо фактически уплатить, т.к. суммы НДС к уплате  считаем только по авансу.  Каким образом верно указать в книге продаж суммы, чтобы итог книги продаж совпадал с суммой уплаты? Может в столбце 19 указать суммы, которые не нужно брать в расчет? Оформляю впервые. Прошу помочь разобраться. Заранее спасибо.
Важный бух  85 351 балл, г. Астрахань
7 июля 2015 в 10:41
0 баллов Добавить баллы
Цитата (Екатерина Пурис):Добрый день! В книге продаж указаны счет-фактура на аванс, счет-фактура, выставленная этой же организации после завершения выполнения работ,на полную сумму. И таких счет-фактур только другим организациям несколько. Итоговая сумма НДС по книге продаж не совпадает с той, что необходимо фактически уплатить, т.к. суммы НДС к уплате считаем только по авансу. Каким образом верно указать в книге продаж суммы, чтобы итог книги продаж совпадал с суммой уплаты? Может в столбце 19 указать суммы, которые не нужно брать в расчет? Оформляю впервые. Прошу помочь разобраться. Заранее спасибо.
Здравствуйте Екатерина. Только по авансу это как? По правилам:

Д 62.2 К 51 пришел аванс 100

Д 76 АВ К 68.2 = 100/118*18= 15,25  запись книги продаж

Д 62.  К 91 отгрузка 100

Д 90.3 К 68.2 запись книги продаж  15,25

Д 62.2 К 62.1 зачет аванса 100

Д 68.2 К 76 АВ 15,25 запись книги покупок

А у вас как?
7 июля 2015 в 12:35
Спасибо за подробное описание проводок.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер