Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Прибыль за полугодие меньше прибыли за 1-й квартал

14 июля 2015 в 16:30
Здравствуйте! Организация на ООО, уплачивает ежемесячные авансовые платежи. Ситуация следующая - в течение второго квартала 2015 года фирма деятельности не вела, соответственно выручка не изменилась вообще, а вот сумма расходов немного увеличилась - на 2,5 тысячи (комиссия банка за ведение счета) и 2,9 тысячи (признание расходов будущих периодов - апрель, май, июнь).
Подскажите, пожалуйста, каким образом заполнять Раздел 1 и строки 300-320 Листа 02 декларации по налогу на прибыль? Понятно, что сумма налога идет к уменьшению, но как показать сумму ежемесячных авансовых платежей, там ведь получается минус. И вообще, не страшно ли показывать такую ситуацию, может просто не принимать в расходы эти 5,4 тыс руб, чтобы оставить все показатели без изменения?
Буду очень благодарна за ответ!
Кручинина Наталья  107 319 баллов, г. Самара
16 июля 2015 в 10:49
Здравствуйте! Авансовых платежей на следующий квартал у Вас нет, ставите прочерки. Показывать расходы в налоговом учете - это Ваше право, если не хотите показывать - не показывайте.
16 июля 2015 в 11:07
Цитата (Кручинина Наталья):Показывать расходы в налоговом учете - это Ваше право, если не хотите показывать - не показывайте.
Спасибо за ответ! Да нам главное, чтобы это не привело к излишнему вниманию к фирме. Отсутствие авансовых платежей не повлечет за собой проверку?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Кручинина Наталья  107 319 баллов, г. Самара
16 июля 2015 в 11:13
К проверкам обычно приводит сдача "уточненной" декларации с налогом к уменьшению.
юлия79  227 362 балла, г. Омск
16 июля 2015 в 11:43
82 балла Добавить баллы
Добрый день!

Цитата (riwe4ka):Подскажите, пожалуйста, каким образом заполнять Раздел 1 и строки 300-320 Листа 02 декларации по налогу на прибыль
Что-то вы со строками напутали.
Если вы являетесь плательщиками ежемесячных авансовых платежей(ст.286 НК),то в декларации за полгода исчисляются авансовые платежи на июль,август,сентябрь.

По строкам это выглядит так:
Стр.290,300,310 за 6 мес.=стр.180,190,200 за 6 мес-стр.180,190,200 за 1 кв

Т.к. за 2 кв. вы сработали с убытком,то по результатам полугодия налог по стр.180 стал меньше налога по стр.180 за 1 кв.
Ав.платежи на 3 кв. начислять не нужно.Раздел 1.2 не заполняете

А налог за полугодие получится к уменьшению.
16 июля 2015 в 13:43
Цитата (юлия79):Что-то вы со строками напутали.
да-да, 290-310, на строчку ниже посмотрела)
Спасибо большое!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер