Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Пояснительная записка в налоговую в связи с ошибкой при перевыставлении услуг

16 июля 2015 в 15:56
Здравствуйте уважаемые профессионалы! Прошу помощи в написании пояснительного письма в ответ в налоговую на требование.
Ситуация в следующем: за 1 квартал мы неправильно отразили перевыставление услуг по страхованию. Провели это как реализацию. через проводку 62/90 БЕЗ НДС. А надо было через 76 счет. Т.К. в сданной декларации за 1 кв.  мы указали сумму перевыставленных страховок в разделе 7 (как операцию не облагаемую НДС). Налоговая затребовала документы подтверждающие право применения льгот. Что написать в пояснительной записке? Что мы сами ошиблись в правильности отражения данной операции  и теперь подаем уточненные декларации по налогу на прибыль и НДС?
Ольга Рогова  264 944 балла, г. Ростов-на-Дону
17 июля 2015 в 10:30
100 баллов Добавить баллы
Добрый день.
Цитата (devochka01):Здравствуйте уважаемые профессионалы! Прошу помощи в написании пояснительного письма в ответ в налоговую на требование.
Ситуация в следующем: за 1 квартал мы неправильно отразили перевыставление услуг по страхованию. Провели это как реализацию. через проводку 62/90 БЕЗ НДС. А надо было через 76 счет. Т.К. в сданной декларации за 1 кв. мы указали сумму перевыставленных страховок в разделе 7 (как операцию не облагаемую НДС). Налоговая затребовала документы подтверждающие право применения льгот. Что написать в пояснительной записке? Что мы сами ошиблись в правильности отражения данной операции и теперь подаем уточненные декларации по налогу на прибыль и НДС?
Можно так:
Общество с ограниченной ответственностью ООО (ИНН) в ответ на Ваше сообщение №00000 от 00.00.2015г.(исп. Ф.И.О.) сообщает следующее: 
 1. В декларация НДС за 1 кв. 2015г. был ошибочно заполнен 7 раздел. В данный раздел  попали суммы от ..................... ...........................  
 17.07.15 нами была подана уточненная декларация по НДС за 1 кв . 2015.
или
В течении пяти дней нами будет подана  уточненная декларация по НДС за 1 кв . 2015.
2 .  В декларация по прибыли за 1 кв. 2015г  была ошибочна учтена реализация ..........................................
18.07.15 нами была подана уточненная декларация по прибыли за 1 кв . 2015.
или 
В течении пяти дней нами будет подана  уточненная декларация по прибыли за 1 кв . 2015.

Приложения 
Анализ счетов 62.1,68.2,76,
17 июля 2015 в 17:02
Цитата (Ольга Рогова):Можно так:
Общество с ограниченной ответственностью ООО (ИНН) в ответ на Ваше сообщение №00000 от 00.00.2015г.(исп. Ф.И.О.) сообщает следующее:
1. В декларация НДС за 1 кв. 2015г. был ошибочно заполнен 7 раздел. В данный раздел попали суммы от ..................... ...........................
17.07.15 нами была подана уточненная декларация по НДС за 1 кв . 2015.
или
В течении пяти дней нами будет подана уточненная декларация по НДС за 1 кв . 2015.
2 . В декларация по прибыли за 1 кв. 2015г была ошибочна учтена реализация ..........................................
18.07.15 нами была подана уточненная декларация по прибыли за 1 кв . 2015.
или
В течении пяти дней нами будет подана уточненная декларация по прибыли за 1 кв . 2015.
Большое спасибо за ответ. Я вот составила пока что вот такое. Но обязательно дополню, суммы как вы предложили. Как думаете, понятно объяснили в письме?
ООО «ПМ» специализируется на услугах по организации и  транспортировке грузов. В середине марта 2015 года наша компания заключила договор с новым Заказчиком на оказание транспортно-экспедиционных услуг по перевозке грузов автомобильным транспортом. Условиями договора предусмотрено страхование грузов от возможных рисков, при необходимости и по желанию Заказчика.
В этом же месяце ООО «ПМ» заключило со страховой компанией-страховщиком ООО «РГС» генеральный полис транспортного страхования грузов.
Так как ООО «ПМ»  не является страховщиком и услуги по страхованию грузов не оказывает, то данные услуги от ООО «РГС» перевыставляются  нашему Заказчику.
 При отражении данной операции  нашей организацией были допущены ошибки, что повлекло за собой неверное составление налоговых деклараций по НДС и налогу на прибыль за 1 квартал 2015 года.
И тут дополню как раз про ошибочно заполненный 7 раздел. В данный раздел попали суммы от ..................... ...........................
В течении пяти дней нами будет подана уточненная декларация по НДС за 1 кв . 2015.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Ольга Рогова  264 944 балла, г. Ростов-на-Дону
17 июля 2015 в 17:45
Думаю, что причина ошибки понятна.
18 июля 2015 в 19:55
Цитата (Ольга Рогова):Думаю, что причина ошибки понятна.
Большое спасибо за ответ! Вы мне очень помогли!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер