Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение листа 03 декларации по налогу на прибыль

17 июля 2015 в 12:16
Добрый день!

Очень нужна помощь!

Организация на ОСНО. 16.03.2015 г. было принято решение о распределении дивидендов за 2014 год между 2 участниками в размере 5.000 руб.:
-физическое лицо (резидент) доля 10 % в УК- 500 руб. - НДФЛ 13%
-иностранная организация (нерезидент) доля 90% в УК - 4.500  руб. - налог на прибыль 15%.

13.05.2015 была выплата обоим участникам. Мы никакие дивиденды не получали никогда ни от кого.
Как заполнить лист 03 и раздела А и расшифровку сумм дивидендов (раздел В) за полугодие 2015 г.? Где еще в декларации будет фигурировать информация о дивидендах кроме листа 03?

Заполняю так лист 03 раздел А:
Категория налогового агента 1.
Вид дивидендов - 2 (по результатам года)
Налоговый период - 34 (год), или надо писать 31-полугодие?
Отчетный год - 2014 или надо писать 2015 год?
строка 001 - Общая сумма дивидендов, подлежащая распределению российской организацией в пользу своих получателей (Д1) - 5 000
строка 010 - Сумма дивидендов, подлежащих выплате акционерам (участникам) в текущем налоговом периоде – всего - 5 000
строка 030 - Дивиденды, начисленные получателям дохода - физическим лицам, являющимся налоговыми резидентами Российской Федерации - 500
строка 040 - Дивиденды, начисленные получателям дохода - иностранным организациям - 4 500
строка 090 - Сумма дивидендов, распределяемая в пользу всех получателей, уменьшенная на показатель строки 081 (Д1 - Д2) - 5 000

Как заполнить раздел В?
Нужно указать информацию о реквизитах иностранной организации и заполнить строки:
строка 050 - 13.05.2015 г.
строка 060 - 4 500 руб.
строка 070 - 675 руб.
 
Нужно ли заполнять расшифровку раздела на физическое лицо (резидента)? Ведь за него я уплачиваю НДФЛ и в конце года (он сотрудник) подаю 2-ндфл.

Заранее благодарю за ответ!
Кручинина Наталья  107 319 баллов, г. Самара
20 июля 2015 в 13:35
Здравствуйте! Посмотрите здесь: Заполнение декларации при выплате дивидендов
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер