Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Лизинговые платежи в налоговом учете в 1С 8.3

17 июля 2015 в 16:07
Здравствуйте.

компания 1 платит авансовый лизинговый платеж (около 40% стоимости автомобиля)
                                                                                   100000 руб.-без НДС                
                                                                                     18000 руб-НДС
                                                                                   118000 руб - итого к оплате с НДС)
акт приема ТС и отнесения на баланс лизингополучателя (компания 1) подписаны в июне 2015г.
график лизинговых платежей по договору лизинга с мая 2015 по апрель 2017гг
этот платеж 118000р можно полностью отнести в расходы во втором квартале 2015?

как на НДС к вычету этот платеж отразится по датам и срокам
и на налог на прибыль? если можно - подробнее объясните.
Кручинина Наталья  107 384 балла, г. Самара
20 июля 2015 в 14:19
80 баллов Добавить баллы
Здравствуйте! Сначала при оплате аванса Вы НДС возмещаете. После поступления объекта лизинга - восстанавливаете. Потом ежемесячно проводки:
Дт 20 – Кт 76 – начислен лизинговый платёж
Дт 19 – Кт 76 – начислен НДС по лизинговому платежу
Дт 20 – Кт 60 – зачтена часть авансового платежа по договору лизинга 
Дт 19 – Кт 60 – начислен НДС по зачёту аванса
Дт 68 – Кт 19 – предъявлен НДС в бюджет
Дт 76 – Кт 51 – перечислен лизинговый платёж.
20 июля 2015 в 20:36
Спасибо за ответ.

а вы можете подсказать- какие проводки каким документом созданы ?

Дт 76 – Кт 51 – перечислен лизинговый платёж.-- документом Списание с расчетного счета

и так по остальным, пож-та, помогите разобраться
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Ирина Ротнова Модератор
20 июля 2015 в 20:45
Добрый день. Поскольку речь идёт о работе в программе, переношу в соответствующий раздел ("Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ..."). 

 Укажите, пожалуйста, название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
Kamushek  144 098 баллов
20 июля 2015 в 21:58
Добрый день!
Цитата (Marisha SP):график лизинговых платежей по договору лизинга с мая 2015 по апрель 2017гг
этот платеж 118000р можно полностью отнести в расходы во втором квартале 2015?
Надо читать ваш договор. У вас только один график платежей? Или есть график начислений и авансовый платеж списывается частями?
20 июля 2015 в 22:51
ГРАФИК ПЛАТЕЖЕЙ
Платежи  |   Дата платежа  |   Лизинговый платеж без НДС, рубли   |   НДС, рубли  |    Сумма платежа с НДС к оплате, рубли

1            26.05.2015    суммы
2            26.06.2015    суммы
3            26.07.2015
...
24          26.04.2017
Итого
Kamushek  144 098 баллов
20 июля 2015 в 23:04
И первая сумма - это аванс?
В этом случае аванс мы можете отнести на затраты в налоговом учете.
20 июля 2015 в 23:55
на первую сумму дали две счет-фактуры 18/118 и 18.

распределить расход по первой сумме
я могу на 24 мес равномерно (97.21 счетом)? для налога на прибыль

по НДС мне подсказывают, что с 2015 года разрешено до трех лет "отодвигать" вычет, если получается к возмещению из бюджета, а не к уплате НДС.
Kamushek  144 098 баллов
21 июля 2015 в 07:14
Цитата (Marisha SP):на первую сумму дали две счет-фактуры 18/118 и 18.
Вам так и будут давать, на аванс, датой платежа.
И на начисление датой конца месяца.
Цитата (Marisha SP):я могу на 24 мес равномерно (97.21 счетом)? для налога на прибыль
А зачем вы тогда заключали договор лизинга? Договор лизинга - это возможность списать расходы в НУ в течении срока лизинга.
В бу вы начисляете только амортизацию.
21 июля 2015 в 14:03
т.е. произойдет "расхождение" между БУ и НУ?

на каких счетах расхождение можно увидеть? (когда сформировать ОСВ - то видны бухгалтерский план счетов,
а как с НУ увидеть, помню, что при Дт/Кт по документу и там ПР или ВР будут заполнены?!)

и какими документами в программе
1С:Предприятие 8.3 (8.3.6.2076) 
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.40.39) версия проф

делаются хоз операции по Лизингу автомобиля?
Kamushek  144 098 баллов
21 июля 2015 в 14:34
39 баллов Добавить баллы
Цитата (Marisha SP):когда сформировать ОСВ - то видны бухгалтерский план счетов
В настройках - показатели - поставьте флажки БУ, НУ, ПР и ВР
Цитата (Marisha SP):делаются хоз операции по Лизингу автомобиля?
Учет лизинга автоматизирован. Главное - описание изменений в программе - начинайте читать с 3.0.40
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер