Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Не уплачены авансовые платежи по налогу на прибыль

Ксюня82 (автор вопроса)  184 балла, г. Новороссийск
20 июля 2015 в 10:02
Добрый день. Прошу срочной помощи. В 1 кв. 2015 выручка по компании превысила 10 млн. рублей, НП составил 1928614 руб. ( 192861 - ФБ + 1735753 БсРФ). Начиная с апреля мы должны были платить АП, но не оплатили. ИФНС выставила требование на доначисление АП за 2 кв 2015 в равной сумме налога 1 кв. Я сегодня оплачу данные авансы сразу за 3 месяца, но как правильно рассчитать сумму штрафа за несвоевременную уплату АП за 2 кв? Спасибо.
SerzhV  19 777 баллов, г. Пермь
20 июля 2015 в 10:25
66 баллов Добавить баллы
Добрый день!
Цитата (Ксюня82):как правильно рассчитать сумму штрафа за несвоевременную уплату АП за 2 кв?
 У Вас пени будут, а не штраф (ст. 75 НК РФ). Причем до окончания отчетного периода (то есть до истечения I квартала, 1-го полугодия или 9 месяцев текущего года) пени на суммы ежемесячных авансовых платежей не начисляются (письмо Минфина России от 22.01.10 № 03-03-06/1/15)
Ксюня82 (автор вопроса)  184 балла, г. Новороссийск
20 июля 2015 в 10:40
Т.е. мне сейчас надо сдать уточненку: до заполнить Подраздел 1.2 и Лист 02 стр. 210, 220, 230 и заплатить АП за 2 кв 2015, правильно?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
nicol011160  45 853 балла, г. Москва
20 июля 2015 в 10:49
Сумма авансовых платежей, подлежащих уплате в следующем квартале, согласно Порядку заполнения налоговой декларации по налогу на прибыль организаций рассчитывается в стр.290/300/310 Листа 02.
SerzhV  19 777 баллов, г. Пермь
20 июля 2015 в 10:52
Цитата (Ксюня82):Т.е. мне сейчас надо сдать уточненку:
Уточненку по какому поводу?
Я так понял, мы с Вами авансовые платежи обсуждаем. И если это так, то уточненку не надо. Оплачивайте все так, как рассчитали и отчитывайтесь. Желательно, когда оплату произведете, написать в ответ на 
Цитата (Ксюня82):ИФНС выставила требование на доначисление АП за 2 кв 2015 в равной сумме налога 1 кв.
что все оплатили по таким-то платежкам, копии платежек приложите. Желательно платежи сделать в один день со сдачей декларации, или напишите в письме, какие сумму к оплате у Вас получились, и поэтому именно эти суммы и оплачены.
Ксюня82 (автор вопроса)  184 балла, г. Новороссийск
20 июля 2015 в 10:59
В прошлом отчетном периоде выручка не превышали лимит 10 млн. Мы отчитывались и уплачивали налог по квартально. А по итогам 1 кв лимит превышен. Я прошу прощения за глупые вопросы, но уже совсем запуталась с заполнением декларации за 1 кв.
Получается в уточненке за 1 кв заполняется только подраздел 1.1, т.к.АП не было, а со 2 кв и подраздел 1.2; и стр. 290, 300, 310 Листа 02 или же и стр. 210, 220, 230 также?
nicol011160  45 853 балла, г. Москва
20 июля 2015 в 11:11
Для более легкого расчета авансовых платежей, да и заполнения Листа 02 декларации в целом, могу посоветовать Вам вот такую шпаргалку 
Это старенькая статья, но вполне актуальная, если не брать во внимания указанную в ней ставку налога на прибыль.
Ксюня82 (автор вопроса)  184 балла, г. Новороссийск
20 июля 2015 в 11:33
Спасибо. Шпаргалка очень полезная.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер