Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Авансовые платежи по налогу на прибыль: проводки

gribnoy (автор вопроса)  0 баллов, г. Москва
21 июля 2015 в 13:19
Здравствуйте!
Какие должны быть проводки по начислению и уплате за 1 и 2 кварталы 2015 года по налогу на прибыль и авансам
1 квартал
налог 28467: Ф 2847 ТБ25620
Авансовые 6696:ФБ 669 ТБ 6027
К доплате ФБ 2178 ТБ 19593

2 квартал
налог 47179 ФБ 4713 ТБ 42416
АВансовые 29352 ФБ 2935 ТБ 26417
к доплате ФБ 1178 ТБ 15999
ежемесячные ФБ 1778(593+593+592) ТБ 15999(5333+5333+5333)
юлия79  227 842 балла, г. Омск
21 июля 2015 в 13:21
82 балла Добавить баллы
Добрый день!

Цитата (gribnoy):Какие должны быть проводки по начислению и уплате за 1 и 2 кварталы 2015 года по налогу на прибыль и авансам
1 квартал
Обычно ежемесячные авансовые платежи в программе не начисляют.
проводка по начислению ав.платежей выглядит так,а по бюджетам сами распределите.

Дт 99 Кт 68.4
gribnoy (автор вопроса)  0 баллов, г. Москва
21 июля 2015 в 13:33
А по самому налогу?
юлия79  227 842 балла, г. Омск
21 июля 2015 в 19:40
64 балла Добавить баллы
Добрый день!

Цитата (gribnoy):А по самому налогу
В течение года мы начисляем и уплачивает авансовые платежи.Только они бывают квартальные и ежемесячные.
А проводку я вам указала.
Т.е. программа при закрытии месяца ежемесячно начисляет налог Дт 99 Кт 68.04 и за три месяца первого квартала она начислила на сумму 28467.(по бюджетам не делю)
Сумма налога по стр.180 декларации за 1 кв.2015 должна быть равна сумме налога,начисленной по ОСВ 68.04 счета.

Если вы вручную будете начислять ежемесячные ав.платежи ,то программа из "не воспримет" и их нужно будет сторнировать,т.к. налог по декларации и по оборотке не будет совпадать,а должен.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер